津政辦發(fā)〔2018〕64號《天津市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理實(shí)施辦法（試行）的通知》

津政辦發(fā)〔2018〕64號

天津市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)

天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理

實(shí)施辦法（試行）的通知

各區人民政府，各委、局，各直屬單位：

經(jīng)市人民政府同意，現將《天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理實(shí)施辦法（試行）》印發(fā)給你們，請照此執行。

天津市人民政府辦公廳

2018年12月28日

天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理

實(shí)施辦法（試行）

第一章　總則

第一條　為加強天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)職業(yè)年金）基金管理，規范職業(yè)年金基金投資運營(yíng)，合理控制投資風(fēng)險，保障職業(yè)年金基金安全，根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號）、《人力資源社會(huì )保障部財政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號）、《人力資源社會(huì )保障部辦公廳財政部辦公廳關(guān)于規范職業(yè)年金基金管理運營(yíng)有關(guān)問(wèn)題的通知》（人社廳發(fā)〔2018〕32號）、《天津市人民政府關(guān)于推進(jìn)我市機關(guān)事業(yè)單位工作人員養老保險制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（津政發(fā)〔2015〕28號）等規定，制定本辦法。

第二條　本市職業(yè)年金基金的委托管理、賬戶(hù)管理、受托管理、托管、投資管理以及監督管理，適用本辦法。

第二章　管理職責

第三條　根據職業(yè)年金基金管理工作需要，市人民政府設立天津市機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理委員會(huì )），作為職業(yè)年金基金管理的領(lǐng)導和決策機構?；鸸芾砦瘑T會(huì )設主任、委員共11人。主任由市人民政府領(lǐng)導同志擔任，委員由市人社局、市財政局、市金融局、人民銀行天津分行、天津銀保監局、天津證監局負責同志和市人大代表、市政協(xié)委員、專(zhuān)家學(xué)者組成?；鸸芾砦瘑T會(huì )負責制定本市職業(yè)年金基金管理政策，建立和調整工作機制，對違規問(wèn)題處理等重大事項作出決策，并對職業(yè)年金基金運營(yíng)等情況進(jìn)行監管?；鸸芾砦瘑T會(huì )每年向市人民政府匯報職業(yè)年金基金運營(yíng)情況。

基金管理委員會(huì )下設辦公室、職業(yè)年金基金管理機構評選委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)評選委員會(huì )）。辦公室設在市人社局，具體承擔基金管理委員會(huì )日常工作，負責做好基金管理委員會(huì )審議事項的前期準備工作，協(xié)調相關(guān)部門(mén)和機構組織推動(dòng)工作落實(shí)，開(kāi)展對外聯(lián)絡(luò )和宣傳等工作。

評選委員會(huì )由11名相關(guān)人員組成，其中：市人社局2人、市財政局1人、市金融局1人、人民銀行天津分行1人、天津銀保監局1人、天津證監局1人、濱海新區人民政府1人、市人大代表1人、市政協(xié)委員1人、專(zhuān)家學(xué)者1人。評選委員會(huì )負責選擇、更換受托人。評選委員會(huì )辦公室設在市社會(huì )保險基金管理中心，承擔相關(guān)事務(wù)工作。

第四條　基金管理委員會(huì )實(shí)行聯(lián)席會(huì )議、集體決策、定期報告工作制度。集體決策采用投票機制，審議討論后進(jìn)行投票表決，須經(jīng)三分之二以上成員同意方予通過(guò)，確?？茖W(xué)決策、有效監管。

基金管理委員會(huì )及其辦公室單獨刻制印章。

第三章　基金歸集與賬戶(hù)管理

第五條　市社會(huì )保險基金管理中心是職業(yè)年金基金管理的代理人，從具有企業(yè)年金基金托管資格或證券投資基金托管資格的銀行中選擇、更換職業(yè)年金基金歸集賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)歸集賬戶(hù)）托管銀行，委托開(kāi)立歸集賬戶(hù)。

歸集賬戶(hù)托管協(xié)議應報市人社局和市財政局備案。

第六條　職業(yè)年金基金歸集實(shí)行全程托管。職業(yè)年金征收機構會(huì )同歸集賬戶(hù)托管銀行，按照繳費等信息對職業(yè)年金繳費等收入進(jìn)行賬實(shí)匹配后，由歸集賬戶(hù)托管銀行將職業(yè)年金繳費等收入直接劃入歸集賬戶(hù)。

第七條　本市機關(guān)和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，職業(yè)年金個(gè)人繳費實(shí)行實(shí)賬積累，單位繳費根據單位提供的信息采取記賬方式，根據實(shí)賬積累部分投資收益率確定記賬利率，按月計息；記賬部分按規定需要做實(shí)時(shí)，由同級財政撥付資金做實(shí)后支出；市人社局、市財政局根據實(shí)際情況對職業(yè)年金記賬部分逐步做實(shí)。本市其他事業(yè)單位和中央駐津機關(guān)事業(yè)單位，職業(yè)年金單位繳費和個(gè)人繳費實(shí)行實(shí)賬積累。

第四章　計劃管理

第八條　職業(yè)年金計劃采用份額法計量，按月定價(jià)，實(shí)行多計劃統一收益率。啟動(dòng)運營(yíng)當年，職業(yè)年金計劃數量設置8個(gè)左右，初始積累資金及當年新增繳費按兩檔分配給各職業(yè)年金計劃，檔內資金分配比例一致，檔次之間分配比例相差不超過(guò)職業(yè)年金基金總體規模的3個(gè)百分點(diǎn)。啟動(dòng)運營(yíng)以后，根據委托運營(yíng)資金規模和運營(yíng)情況，適當調整。同一受托人、同一托管人只能管理本市1個(gè)職業(yè)年金計劃。市社會(huì )保險基金管理中心應綜合考慮職業(yè)年金基金規模、繳費增量、計劃及組合規模、運營(yíng)效率及有效競爭等因素，研究提出具體計劃數量和資金分配方案，報基金管理委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。

第九條　市社會(huì )保險基金管理中心在各職業(yè)年金計劃基礎上，設立全市職業(yè)年金統一計劃，并由評選排名第一位的受托人以及該受托人選擇的托管人，分別兼任統一計劃收益率審核人、計算人。職業(yè)年金的待遇發(fā)放、清算、轉移、退費等，從統一計劃收益率審核人受托管理的計劃中支出，該計劃托管人根據受托人指令，向受益人指定的收款賬戶(hù)直接發(fā)放職業(yè)年金待遇。

第十條　各職業(yè)年金計劃受托人應綜合考慮各自受托計劃的實(shí)際情況，發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，科學(xué)設置投資組合。每個(gè)職業(yè)年金計劃中，可以設置標準投資組合、專(zhuān)門(mén)投資組合和受托直投組合；除受托直投組合外，其他投資組合不得少于3個(gè)。如受托人選擇設立受托直投組合的，其分配比例不得超過(guò)本職業(yè)年金計劃分配資金的10%?；鸸芾砦瘑T會(huì )根據實(shí)際情況，對投資組合設置政策進(jìn)行調整。

第十一條　同一名投資管理人最多可以管理本市職業(yè)年金計劃的3個(gè)投資組合，且3個(gè)投資組合不得屬于同一計劃。與受托人在同一集團的投資管理人，在該受托人受托管理的計劃中，投資管理的分配比例不得超過(guò)該計劃分配資金的30%?；鸸芾砦瘑T會(huì )根據實(shí)際情況，對受托人、托管人、投資管理人的管理政策進(jìn)行調整。

第十二條　評選委員會(huì )應堅持公正、公開(kāi)、透明的原則，通過(guò)招標的形式選擇受托人，受托人評選方案報基金管理委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。受托人評選標準應綜合考慮綜合實(shí)力、市場(chǎng)地位、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、資產(chǎn)配置能力、風(fēng)險控制能力、運營(yíng)服務(wù)能力、對本市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展貢獻情況等因素，評選前要對外統一發(fā)布公告，邀請基金監督部門(mén)對評選過(guò)程進(jìn)行全程監督，評選結果對外公示。

各職業(yè)年金計劃受托人應按照雙向、自主的原則，通過(guò)招標的形式選擇托管人和投資管理人，托管人和投資管理人評選方案報市社會(huì )保險基金管理中心備案。托管人和投資管理人的評選工作在市社會(huì )保險基金管理中心統一組織下開(kāi)展。

第五章　管理費

第十三條　受托人、投資管理人的職業(yè)年金基金管理費包括基本管理費和績(jì)效管理費，托管人的職業(yè)年金基金管理費為基本管理費?；竟芾碣M與所管理的職業(yè)年金基金規模掛鉤，績(jì)效管理費與所管理的職業(yè)年金基金收益率掛鉤。受托人的職業(yè)年金基金管理費不超過(guò)2‰，其中基本管理費不超過(guò)0.5‰；托管人的基本管理費不超過(guò)1‰；投資管理人的職業(yè)年金基金管理費不超過(guò)12‰，其中基本管理費不超過(guò)4‰。受托人、托管人、投資管理人的管理費具體標準，由評選委員會(huì )經(jīng)招標詢(xún)價(jià)、協(xié)商后，在受托管理合同中進(jìn)行明確。

第十四條　職業(yè)年金基金基本管理費按日計提，按季支付；職業(yè)年金基金績(jì)效管理費按月預提，按會(huì )計年度支付。

第六章　服務(wù)保障

第十五條　受托人應采取多種形式，宣傳、解釋職業(yè)年金相關(guān)政策和行業(yè)動(dòng)態(tài)，受理機關(guān)事業(yè)單位及受益人咨詢(xún)，定期向市社會(huì )保險基金管理中心反饋服務(wù)情況。

第十六條　鼓勵受托人、托管人、投資管理人及其他相關(guān)機構結合自身優(yōu)勢和特點(diǎn)，為本市職業(yè)年金基金管理提供專(zhuān)業(yè)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第七章　風(fēng)險控制與績(jì)效考核

第十七條　市社會(huì )保險基金管理中心應建立長(cháng)期穩健投資理念，采取多種方式，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，擬定并適時(shí)調整職業(yè)年金基金的投資目標和風(fēng)險政策，報基金管理委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施。

第十八條　市社會(huì )保險基金管理中心應建立對受托人的績(jì)效考核辦法，報基金管理委員會(huì )審議通過(guò)后實(shí)施?？?jì)效考核內容主要包括投資收益、風(fēng)險控制、服務(wù)保障等，績(jì)效考核結果與資金分配掛鉤。受托人對托管人、投資管理人實(shí)施績(jì)效考核，績(jì)效考核辦法、考核結果報市社會(huì )保險基金管理中心備案。對于職業(yè)年金計劃或組合的投資收益達不到投資目標的，不給付職業(yè)年金基金績(jì)效管理費。市社會(huì )保險基金管理中心應定期向基金管理委員會(huì )匯報各基金管理機構的績(jì)效考核結果及管理費計提、資金分配等情況。

第十九條　市人社局對職業(yè)年金進(jìn)行日常監督，包括職業(yè)年金基金管理、歸集賬戶(hù)使用情況、績(jì)效考核辦法實(shí)施情況、績(jì)效考核結果應用情況等，向基金管理委員會(huì )匯報。市財政局對職業(yè)年金進(jìn)行年度檢查，通過(guò)聘請具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的第三方機構，對上一年度職業(yè)年金管理情況進(jìn)行審計，向基金管理委員會(huì )匯報。

第二十條　市社會(huì )保險基金管理中心以及各職業(yè)年金計劃受托人、托管人、投資管理人應按照國家有關(guān)規定做好信息報告與披露工作。

第八章　附則

第二十一條　職業(yè)年金基金管理的其他事宜，按照《人力資源社會(huì )保障部財政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》、《人力資源社會(huì )保障部辦公廳財政部辦公廳關(guān)于規范職業(yè)年金基金管理運營(yíng)有關(guān)問(wèn)題的通知》等規定執行。

第二十二條　本辦法自印發(fā)之日起執行。

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