渝高法〔2018〕190號《重慶市高級人民法院關(guān)于印發(fā)〈破產(chǎn)重整申請審查工作指引（暫行）〉的通知》

《重慶市高級人民法院關(guān)于印發(fā)〈破產(chǎn)重整申請審查工作指引（暫行）〉的通知》




渝高法〔2018〕190號

各中、基層人民法院，本院各部門(mén)：

《破產(chǎn)重整申請審查工作指引（暫行）》已經(jīng)市高法院審判委員會(huì )2018年第17次會(huì )議審議通過(guò)，現印發(fā)給你們，請結合破產(chǎn)重整申請審查工作實(shí)際予以參考適用。實(shí)踐中如發(fā)現新情況、新問(wèn)題，請及時(shí)層報市高法院民二庭。





 

重慶市高級人民法院

2018年9月26日

重慶市高級人民法院破產(chǎn)重整申請審查工作指引（暫行）

為規范破產(chǎn)重整申請審查工作，明確破產(chǎn)法官工作職責，根據《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》、《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規定》、《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法〉若干問(wèn)題的規定（一）》、《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法〉若干問(wèn)題的規定（二）》、《最高人民法院關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要》等規定，結合我市破產(chǎn)審判工作實(shí)際，對破產(chǎn)重整申請的審查工作做出以下指引。

一、申請人資格審查

1.下列人員可以向人民法院提出重整申請：

（1）債權人可以直接向人民法院申請重整；

（2）債務(wù)人可以直接向人民法院申請重整；

（3）人民法院受理破產(chǎn)清算申請后、宣告債務(wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本十分之一以上的出資人，可以向人民法院申請重整。

二、申請材料審查

2.債權人向人民法院申請重整的，應提交下列材料：

（1）重整申請書(shū)，載明申請人和被申請人的基本信息、申請目的、申請的事實(shí)和理由；

（2）申請人的主體資格證明，包括營(yíng)業(yè)執照副本、居民身份證及其他身份證明；

（3）債務(wù)人的主體資格證明，包括最新工商登記材料等；

（4）債務(wù)人不能清償申請人到期債務(wù)的證據；

（5）債務(wù)人具有重整價(jià)值的分析報告及證據材料；

（6）法院認為應當提交的重整可行性分析報告等其他材料。

債權人申請重整的，人民法院應重點(diǎn)審查債權的真實(shí)性。申請人的債權已被人民法院、仲裁機構生效法律文書(shū)，或者具有強制執行效力的公證債權文書(shū)確認，且債務(wù)人未予清償的，可認定申請人享有未獲清償的到期債權；申請人的債權未被人民法院、仲裁機構生效法律文書(shū)，或者具有強制執行效力的公證債權文書(shū)確認的，人民法院應對申請人的相關(guān)債權憑證進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，以判斷債權的真實(shí)性和合法性。經(jīng)審查難以作出判斷的，可引導申請人先行提起民事訴訟或依法申請仲裁，以明確其對被申請人是否享有未獲清償的債權。

3.債務(wù)人申請重整的，應當提交下列材料：

（1）重整申請書(shū)，載明申請人的基本信息、申請目的、申請的事實(shí)和理由；

（2）債務(wù)人的主體資格證明，包括企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照副本及其他最新工商登記材料；

（3）債務(wù)人的股東會(huì )、董事會(huì )、主管部門(mén)或投資人同意重整的文件；

（4）債務(wù)人的職工名單、工資清冊、社保清單及職工安置預案；

（5）債務(wù)人的資產(chǎn)負債表、資產(chǎn)評估報告或審計報告；

（6）債務(wù)人至重整申請日的資產(chǎn)狀況明細表，包括有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及對外投資情況等；

（7）債務(wù)人的債權、債務(wù)及擔保情況表，列明債務(wù)人的債權人及債務(wù)人的名稱(chēng)、住所、債權或債務(wù)數額、發(fā)生時(shí)間、催收及擔保情況等；

（8）債務(wù)人所涉訴訟、仲裁、執行情況及相關(guān)法律文書(shū)；

（9）債務(wù)人具有重整價(jià)值的分析報告及證據材料；

（10）債務(wù)人重整的可行性分析報告或重整方案；

（11）人民法院認為應當提交的其他材料。

4.出資額占債務(wù)人注冊資本十分之一以上的出資人申請重整的，應提交下列材料：

（1）重整申請書(shū)，載明申請人的基本信息、申請目的、申請的事實(shí)和理由；

（2）出資人的出資證明和主體資格證明文件；

（3）債務(wù)人具有重整價(jià)值的分析報告及證據材料；

（4）債務(wù)人重整的可行性分析報告或重整方案；

（5）人民法院認為應當提交的其他材料。

三、重整原因審查

5.依據《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第二條的規定，債務(wù)人不能清償到期債務(wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)；或者債務(wù)人不能清償到期債務(wù)，并且明顯缺乏清償能力；或者債務(wù)人有明顯喪失清償能力可能的，應當認定具備重整原因。

6.下列情形同時(shí)存在的，人民法院應當認定債務(wù)人不能清償到期債務(wù)：

（1）債權債務(wù)關(guān)系依法成立；

（2）債務(wù)履行期限已經(jīng)屆滿(mǎn)；

（3）債務(wù)人未完全清償債務(wù)。

債務(wù)人的資產(chǎn)負債表，或者審計報告、資產(chǎn)評估報告等顯示其全部資產(chǎn)不足以?xún)敻度總鶆?wù)的，人民法院應認定債務(wù)人資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，但有相反證據足以證明債務(wù)人的資產(chǎn)能夠償付全部負債的除外。

7.債務(wù)人的賬面資產(chǎn)雖大于負債，但存在下列情形之一的，人民法院應當認定其明顯缺乏清償能力：

（1）因資金嚴重不足或者財產(chǎn)不能變現等原因，無(wú)法清償債務(wù)；

（2）法定代表人下落不明且無(wú)其他人員負責管理財產(chǎn)，無(wú)法清償債務(wù)；

（3）經(jīng)人民法院強制執行，無(wú)法清償債務(wù)；

（4）長(cháng)期虧損且經(jīng)營(yíng)扭虧困難，無(wú)法清償債務(wù)；

（5）導致債務(wù)人喪失清償能力的其他情形。

8.存在下列情形之一的，人民法院可以認定債務(wù)人有明顯喪失清償能力的可能：

（1）債務(wù)人因經(jīng)營(yíng)困難暫停營(yíng)業(yè)或有停業(yè)可能；

（2）債務(wù)人存在大量待處理資產(chǎn)損失，致使實(shí)際資產(chǎn)的變現價(jià)值可能小于負債；

（3）清償已屆清償期的債務(wù)，將導致債務(wù)人難以繼續經(jīng)營(yíng)；

（4）導致債務(wù)人有明顯喪失清償能力可能的其他情形。

四、重整必要性和可行性審查

9.重整對象應當具有重整價(jià)值和可能。對于債務(wù)人具有重整價(jià)值的證據材料，應結合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、企業(yè)發(fā)展前景等情況，從債務(wù)人重整的社會(huì )價(jià)值、經(jīng)濟效益等方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查。對于債務(wù)人重整的可行性報告或重整方案，應結合債務(wù)人的資產(chǎn)及負債狀況、經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)工藝、生產(chǎn)銷(xiāo)售情況，以及企業(yè)陷入經(jīng)營(yíng)困境的主要原因、提出的初步方案是否有針對性和可操作性、重組方是否具有重組能力等進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查。對于明顯不具備重整價(jià)值或者雖有重整價(jià)值但不具備重整可能性的，應裁定不予受理。

10.人民法院對債務(wù)人重整必要性和可行性進(jìn)行審查，一般應聽(tīng)取行業(yè)主管部門(mén)、金融監管機構、國有資產(chǎn)監管機構、稅務(wù)機關(guān)等相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)，也可以要求債權人、債務(wù)人、出資人提交相關(guān)文件資料并接受詢(xún)問(wèn)。

五、特殊性質(zhì)企業(yè)重整審查

11.國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)作為債務(wù)人申請重整的，應取得對債務(wù)人履行出資職責的國有資產(chǎn)監管機構或國有企業(yè)上級主管部門(mén)的同意，且企業(yè)員工已經(jīng)妥善安置或制定切實(shí)可行的員工安置方案。

債權人申請國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)重整的，人民法院在裁定受理前應及時(shí)向對債務(wù)人履行出資職責的國有資產(chǎn)監管機構或國有企業(yè)上級主管部門(mén)通報情況，說(shuō)明股東、清算義務(wù)人的法律責任。

12.申請上市公司重整的，人民法院在受理前應按照《最高人民法院關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要》的規定，逐級報送最高人民法院審查批準。

六、審查方式

13.審查重整申請以聽(tīng)證審查為原則，書(shū)面審查為例外。聽(tīng)證期間不計入重整申請審查期限。

聽(tīng)證可以由合議庭主持，也可以由合議庭委托承辦法官主持。聽(tīng)證參加人員一般包括：

（1）重整申請人；

（2）債務(wù)人的股東、實(shí)際控制人、法定代表人及高管人員、財務(wù)管理人員、職工代表；

（3）已知的主要債權人：主要擔保權人、主要經(jīng)營(yíng)性債權人及主要金融債權人。已成立金融債權人委員會(huì )的，應通知金融債權人委員會(huì )派員參加；

（4）當地政府已經(jīng)成立清算組或工作組的，應通知清算組或工作組人員參加；

（5）人民法院認為應當參加聽(tīng)證的其他人員。

14.在聽(tīng)證過(guò)程中，人民法院應對下列事項進(jìn)行詢(xún)問(wèn)審查：

（1）申請人是否具有申請資格；

（2）申請材料是否真實(shí)完整；

（3）債務(wù)人是否具備重整原因；

（4）債務(wù)人是否具備重整價(jià)值和重整可能；

（5）債務(wù)人股東是否按時(shí)足額繳納出資；

（6）債務(wù)人是否存在轉移資產(chǎn)、個(gè)別清償等行為；

（7）債務(wù)人以及債務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人、法定代表人及高管人員等是否涉嫌刑事犯罪；

（8）人民法院認為需要了解的其他事項。

七、關(guān)聯(lián)刑事案件審查

15.債務(wù)人或債務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人、法定代表人及其他高管人員涉嫌非法集資、合同詐騙等刑事犯罪的，應與公安機關(guān)、檢察機關(guān)、受理法院聯(lián)系，了解刑事案件相關(guān)情況。刑事案件的處理對重整構成實(shí)質(zhì)性妨礙的，可依法裁定不予受理。

公安機關(guān)撤銷(xiāo)案件、檢察機關(guān)不予起訴或人民法院宣告無(wú)罪的；刑事訴訟程序終結，債務(wù)人相關(guān)財產(chǎn)未作為贓款贓物依法追繳，或者債務(wù)人的資產(chǎn)可以在破產(chǎn)程序中進(jìn)行處置的，可以另行依法申請重整。

八、與執行案件協(xié)調銜接

16.人民法院裁定受理重整申請前，應在案件管理系統中查詢(xún)以債務(wù)人為被執行人的執行案件，了解主要資產(chǎn)現狀，為判明是否具備重整原因、重整價(jià)值、重整可行性提供依據。

協(xié)調與相關(guān)執行案件的工作進(jìn)度，把握重整申請受理時(shí)機，充分利用執行評估拍賣(mài)成果，依法高效推進(jìn)重整工作。

九、與政府部門(mén)協(xié)調溝通

17.債務(wù)人涉及金融債權較多、金額較大，易引發(fā)系統性金融風(fēng)險的，人民法院應與金融監管部門(mén)及時(shí)溝通，做好金融風(fēng)險的預判及防范預案。

18.對申請房地產(chǎn)企業(yè)、建筑企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)重整的案件，或者債權人、債務(wù)人職工人數眾多的重整案件，以及在當地有重大影響的重整案件，人民法院在裁定受理前應通過(guò)“府院協(xié)調機制”與當地人民政府溝通，協(xié)調人民政府對重整案件涉及的維穩、稅收、工商登記等問(wèn)題提供綜合保障。

十、重整申請撤回

19.人民法院裁定受理重整申請前，申請人可以請求撤回申請。申請人撤回重整申請的，人民法院可以依法準許。

十一、裁定及公告

20.人民法院經(jīng)審查認為重整申請符合規定的，應當裁定債務(wù)人重整，裁定自作出之日起生效。重整裁定應在作出之日起五日內送達申請人和被申請人，并在全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)、重慶法院公眾服務(wù)網(wǎng)上公告。

人民法院裁定不受理重整申請的，應當自裁定作出之日起五日內送達申請人并說(shuō)明理由。申請人對裁定不服的，可以自裁定送達之日起十日內向上一級人民法院提起上訴。

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