法〔2012〕261號 最高人民法院印發(fā)《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要》的通知

最高人民法院印發(fā)《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要》的通知

法〔2012〕261號              2012-10-29

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產(chǎn)建設兵團分院：

現將最高人民法院《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要》印發(fā)給你們，請結合審判工作實(shí)際，遵照執行。

關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )紀要

《企業(yè)破產(chǎn)法》施行以來(lái)，人民法院依法審理了部分上市公司破產(chǎn)重整案件，最大限度地減少了因上市公司破產(chǎn)清算給社會(huì )造成的不良影響，實(shí)現了法律效果和社會(huì )效果的統一。上市公司破產(chǎn)重整案件的審理不僅涉及到《企業(yè)破產(chǎn)法》、《證券法》、《公司法》等法律的適用，還涉及司法程序與行政程序的銜接問(wèn)題，有必要進(jìn)一步明確該類(lèi)案件的審理原則，細化有關(guān)程序和實(shí)體規定，更好地規范相關(guān)主體的權利義務(wù)，以充分保護債權人、廣大投資者和上市公司的合法權益，優(yōu)化配置社會(huì )資源，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展。為此，最高人民法院會(huì )同中國證券監督管理委員會(huì )，于2012年3月22日在海南省萬(wàn)寧市召開(kāi)了審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì )。與會(huì )同志通過(guò)認真討論，就審理上市公司破產(chǎn)重整案件的若干重要問(wèn)題取得了共識?，F紀要如下：

一、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整案件的審理原則

會(huì )議認為，上市公司破產(chǎn)重整案件事關(guān)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展，事關(guān)廣大投資者的利益保護，事關(guān)職工權益保障和社會(huì )穩定。因此，人民法院應當高度重視此類(lèi)案件，并在審理中注意堅持以下原則：

(一)依法公正審理原則。

上市公司破產(chǎn)重整案件參與主體眾多，涉及利益關(guān)系復雜，人民法院審理上市公司破產(chǎn)重整案件，既要有利于化解上市公司的債務(wù)和經(jīng)營(yíng)危機，提高上市公司質(zhì)量，保護債權人和投資者的合法權益，維護證券市場(chǎng)和社會(huì )的穩定，又要防止沒(méi)有再生希望的上市公司利用破產(chǎn)重整程序逃廢債務(wù)，濫用司法資源和社會(huì )資源；既要保護債權人利益，又要兼顧職工利益、出資人利益和社會(huì )利益，妥善處理好各方利益的沖突。上市公司重整計劃草案未獲批準或重整計劃執行不能的，人民法院應當及時(shí)宣告債務(wù)人破產(chǎn)清算。

(二)挽救危困企業(yè)原則。

充分發(fā)揮上市公司破產(chǎn)重整制度的作用，為尚有挽救希望的危困企業(yè)提供獲得新生的機會(huì )，有利于上市公司、債權人、出資人、關(guān)聯(lián)企業(yè)等各方主體實(shí)現共贏(yíng)，有利于社會(huì )資源的有效利用。對于具有重整可能的企業(yè)，努力推動(dòng)重整成功，可以促進(jìn)就業(yè)，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結構的調整和升級換代，減少上市公司破產(chǎn)清算對社會(huì )帶來(lái)的不利影響。

(三)維護社會(huì )穩定原則。

上市公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序后，因涉及債權人、上市公司、出資人、企業(yè)職工等相關(guān)當事人的利益，各方矛盾比較集中和突出，如果處理不當，極易引發(fā)群體性、突發(fā)性事件，影響社會(huì )穩定。人民法院審理上市公司破產(chǎn)重整案件，要充分發(fā)揮地方政府的風(fēng)險預警、部門(mén)聯(lián)動(dòng)、資金保障等協(xié)調機制的作用，積極配合政府做好上市公司重整中的維穩工作，并根據上市公司的特點(diǎn)，加強與證券監管機構的溝通協(xié)調。

二、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整案件的管轄

會(huì )議認為，上市公司破產(chǎn)重整案件應當由上市公司住所地的人民法院，即上市公司主要辦事機構所在地法院管轄；上市公司主要辦事機構所在地不明確、存在爭議的，由上市公司注冊登記地人民法院管轄。由于上市公司破產(chǎn)重整案件涉及法律關(guān)系復雜，影響面廣，對專(zhuān)業(yè)知識和綜合能力要求較高，人力物力投入較多，上市公司破產(chǎn)重整案件一般應由中級人民法院管轄。

三、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整的申請

會(huì )議認為，上市公司不能清償到期債務(wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，或者有明顯喪失清償能力可能的，上市公司或者上市公司的債權人、出資額占上市公司注冊資本十分之一以上的出資人可以向人民法院申請對上市公司進(jìn)行破產(chǎn)重整。

申請人申請上市公司破產(chǎn)重整的，除提交《企業(yè)破產(chǎn)法》第八條規定的材料外，還應當提交關(guān)于上市公司具有重整可行性的報告、上市公司住所地省級人民政府向證券監督管理部門(mén)的通報情況材料以及證券監督管理部門(mén)的意見(jiàn)、上市公司住所地人民政府出具的維穩預案等。上市公司自行申請破產(chǎn)重整的，還應當提交切實(shí)可行的職工安置方案。

四、關(guān)于對上市公司破產(chǎn)重整申請的審查

會(huì )議認為，債權人提出重整申請，上市公司在法律規定的時(shí)間內提出異議，或者債權人、上市公司、出資人分別向人民法院提出破產(chǎn)清算申請和重整申請的，人民法院應當組織召開(kāi)聽(tīng)證會(huì )。

人民法院召開(kāi)聽(tīng)證會(huì )的，應當于聽(tīng)證會(huì )召開(kāi)前通知申請人、被申請人，并送達相關(guān)申請材料。公司債權人、出資人、實(shí)際控制人等利害關(guān)系人申請參加聽(tīng)證的，人民法院應當予以準許。人民法院應當就申請人是否具備申請資格、上市公司是否已經(jīng)發(fā)生重整事由、上市公司是否具有重整可行性等內容進(jìn)行聽(tīng)證。

鑒于上市公司破產(chǎn)重整案件較為敏感，不僅涉及企業(yè)職工和二級市場(chǎng)眾多投資者的利益安排，還涉及與地方政府和證券監管機構的溝通協(xié)調。因此，目前人民法院在裁定受理上市公司破產(chǎn)重整申請前，應當將相關(guān)材料逐級報送最高人民法院審查。

五、關(guān)于對破產(chǎn)重整上市公司的信息保密和披露

會(huì )議認為，對于股票仍在正常交易的上市公司，在上市公司破產(chǎn)重整申請相關(guān)信息披露前，上市公司及其債權人、出資人等利害關(guān)系人應當按照法律、行政法規、證券監管機構的部門(mén)規章及證券交易所上市規則做好信息保密工作。

上市公司的債權人提出破產(chǎn)重整申請的，人民法院應當要求債權人提供其已就此告知上市公司的有關(guān)證據。上市公司應當按照相關(guān)規則及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

上市公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序后，由管理人履行相關(guān)法律、行政法規、部門(mén)規章和公司章程規定的原上市公司董事會(huì )、董事和高級管理人員承擔的職責和義務(wù)，上市公司自行管理財產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的除外。管理人在上市公司破產(chǎn)重整程序中存在信息披露違法違規行為的，應當依法承擔相應的責任。

六、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整計劃草案的制定

會(huì )議認為，上市公司或者管理人制定的上市公司重整計劃草案應當包括詳細的經(jīng)營(yíng)方案。有關(guān)經(jīng)營(yíng)方案涉及并購重組等行政許可審批事項的，上市公司或管理人應當聘請經(jīng)證券監管機構核準的財務(wù)顧問(wèn)機構、律師事務(wù)所以及具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì )計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構等證券服務(wù)機構按照證券監管機構的有關(guān)要求及格式編制相關(guān)材料，并作為重整計劃草案及其經(jīng)營(yíng)方案的必備文件。

控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方在上市公司破產(chǎn)重整程序前因違規占用、擔保等行為對上市公司造成損害的，制定重整計劃草案時(shí)應當根據其過(guò)錯對控股股東及實(shí)際控制人支配的股東的股權作相應調整。

七、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整中出資人組的表決

會(huì )議認為，出資人組對重整計劃草案中涉及出資人權益調整事項的表決，經(jīng)參與表決的出資人所持表決權三分之二以上通過(guò)的，即為該組通過(guò)重整計劃草案。

考慮到出席表決會(huì )議需要耗費一定的人力物力，一些中小投資者可能放棄參加表決會(huì )議的權利。為最大限度地保護中小投資者的合法權益，上市公司或者管理人應當提供網(wǎng)絡(luò )表決的方式，為出資人行使表決權提供便利。關(guān)于網(wǎng)絡(luò )表決權行使的具體方式，可以參照適用中國證券監督管理委員會(huì )發(fā)布的有關(guān)規定。

八、關(guān)于上市公司重整計劃草案的會(huì )商機制

會(huì )議認為，重整計劃草案涉及證券監管機構行政許可事項的，受理案件的人民法院應當通過(guò)最高人民法院，啟動(dòng)與中國證券監督管理委員會(huì )的會(huì )商機制。即由最高人民法院將有關(guān)材料函送中國證券監督管理委員會(huì )，中國證券監督管理委員會(huì )安排并購重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì )對會(huì )商案件進(jìn)行研究。并購重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì )應當按照與并購重組審核委員會(huì )相同的審核標準，對提起會(huì )商的行政許可事項進(jìn)行研究并出具專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)。人民法院應當參考專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)，作出是否批準重整計劃草案的裁定。

九、關(guān)于上市公司重整計劃涉及行政許可部分的執行

會(huì )議認為，人民法院裁定批準重整計劃后，重整計劃內容涉及證券監管機構并購重組行政許可事項的，上市公司應當按照相關(guān)規定履行行政許可核準程序。重整計劃草案提交出資人組表決且經(jīng)人民法院裁定批準后，上市公司無(wú)須再行召開(kāi)股東大會(huì )，可以直接向證券監管機構提交出資人組表決結果及人民法院裁定書(shū)，以申請并購重組許可申請。并購重組審核委員會(huì )審核工作應當充分考慮并購重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì )提交的專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)。并購重組申請事項獲得證券監管機構行政許可后，應當在重整計劃的執行期限內實(shí)施完成。

會(huì )議還認為，鑒于上市公司破產(chǎn)重整案件涉及的法律關(guān)系復雜，利益主體眾多，社會(huì )影響較大，人民法院對于審判實(shí)踐中發(fā)現的新情況、新問(wèn)題，要及時(shí)上報。上級人民法院要加強對此類(lèi)案件的監督指導，加強調查研究，及時(shí)總結審判經(jīng)驗，確保依法妥善審理好此類(lèi)案件。

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