您當前的位置：保監發(fā)〔2015〕73號《中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)〈養老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》（全文）
《中國保監會(huì )關(guān)于印發(fā)〈養老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》
各養老保險公司：
為促進(jìn)保險業(yè)積極參與多層次養老保障體系建設，推動(dòng)養老保障管理業(yè)務(wù)持續健康發(fā)展，保護養老保障管理業(yè)務(wù)活動(dòng)當事人的合法權益，我會(huì )制定了《養老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法》，現予印發(fā)，請遵照執行。
中國保監會(huì )
2015年7月30日
第一章 總 則
第一條 為規范養老保險公司養老保障管理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，保護養老保障管理業(yè)務(wù)活動(dòng)當事人的合法權益，促進(jìn)保險業(yè)積極參與多層次養老保障體系建設，根據《中華人民共和國保險法》等法律法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)養老保險公司，是指經(jīng)中國保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國保監會(huì )）批準設立并依法登記注冊的商業(yè)養老保險公司。
第三條 本辦法所稱(chēng)養老保障管理業(yè)務(wù)，是指養老保險公司作為管理人，接受政府機關(guān)、企事業(yè)單位及其他社會(huì )組織等團體委托人和個(gè)人委托人的委托，為其提供養老保障以及與養老保障相關(guān)的資金管理服務(wù)，包括方案設計、受托管理、賬戶(hù)管理、投資管理、待遇支付、薪酬遞延、福利計劃、留才激勵等服務(wù)事項。
第四條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當遵守法律、行政法規和中國保監會(huì )等監管機構的規定，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用原則，不得損害客戶(hù)的合法權益和社會(huì )公共利益。
第五條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當充分了解委托人的需求，遵循風(fēng)險匹配原則，充分發(fā)揮養老保險公司在受托管理、賬戶(hù)管理、投資管理、風(fēng)險管理和年金給付等方面的綜合優(yōu)勢，向委托人提供合適的產(chǎn)品和服務(wù)。
第六條 中國保監會(huì )依據法律、行政法規和本辦法的規定，對養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)進(jìn)行監督管理。中國保監會(huì )派出機構在中國保監會(huì )授權范圍內履行監管職責。
第二章 業(yè)務(wù)規范
第七條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當具備完善的公司治理結構、健全的內部控制制度、科學(xué)的投資決策體系以及規范的業(yè)務(wù)操作流程。
第八條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，可以在全國范圍內展業(yè)，但應當具備與展業(yè)活動(dòng)相適應的客戶(hù)服務(wù)能力。
第九條 養老保險公司開(kāi)展個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)，應當具備企業(yè)年金業(yè)務(wù)或者保險業(yè)務(wù)兩年以上經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗。
第十條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當要求委托人以真實(shí)身份參與養老保障管理業(yè)務(wù)并承諾委托資金的來(lái)源、用途符合法律法規規定。承諾方式包括書(shū)面承諾或網(wǎng)絡(luò )實(shí)名確認等。委托人未做承諾，或者養老保險公司明知委托人身份不真實(shí)、委托資金來(lái)源或者用途不合法，養老保險公司不得為其辦理養老保障管理業(yè)務(wù)。
第十一條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，可以采取下列形式：
（一）為單一團體委托人辦理單一型養老保障管理業(yè)務(wù)；
（二）為多個(gè)團體委托人辦理集合型養老保障管理業(yè)務(wù)；
（三）為多個(gè)個(gè)人委托人辦理集合型養老保障管理業(yè)務(wù)。
養老保險公司采取形式（一）開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)的，受托管理的委托人資金初始金額不得低于5000萬(wàn)元人民幣；采取形式（三）開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)的，封閉式投資組合受托管理的個(gè)人委托人資金初始金額不得低于1萬(wàn)元人民幣。
第十二條 養老保險公司開(kāi)展團體養老保障管理業(yè)務(wù)，應當要求團體委托人提供下列材料：
（一）經(jīng)董事會(huì )決議、職工代表大會(huì )或其他決策程序通過(guò)的養老保障管理方案，或有關(guān)政府部門(mén)對養老保障方案的批復、核準文件；
（二）所有受益人名單和身份信息。
如團體養老保障管理業(yè)務(wù)只有個(gè)人繳費，無(wú)團體繳費的，上述材料（一）可免于提供。
養老保險公司開(kāi)展個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)，應當要求個(gè)人委托人提供下列材料：
（一）個(gè)人身份信息；
（二）個(gè)人資金賬戶(hù)信息。
第十三條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當依照法律、行政法規和本辦法的規定，與委托人簽訂受托管理合同，就雙方的權利、義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。受托管理合同應當包括下列基本事項：
（一）委托人資金的繳費規則；
（二）投資范圍、投資限制和投資比例；
（三）投資策略和管理期限；
（四）委托人資金的管理方式和管理權限；
（五）各類(lèi)風(fēng)險揭示；
（六）委托人賬戶(hù)信息的提供及查詢(xún)方式；
（七）當事人的權利與義務(wù)；
（八）管理費用的計算方法和支付方式；
（九）其他服務(wù)內容及其費用的提取、支付方式；
（十）合同解除和終止的條件、程序及客戶(hù)資產(chǎn)的清算返還事宜；
（十一）違約責任和糾紛的解決方式；
（十二）中國保監會(huì )規定的其他事項。
第十四條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當履行下列職責：
（一）建立、維護委托人和受益人賬戶(hù)信息，并向委托人和受益人提供賬戶(hù)查詢(xún)服務(wù)；
（二）制定基金投資策略并進(jìn)行投資管理；
（三）定期估值并與資產(chǎn)托管人核對；
（四）監督基金管理情況；
（五）計算并辦理待遇支付；
（六）定期編制并向委托人提供養老保障管理報告；
（七）妥善保存養老保障管理業(yè)務(wù)有關(guān)記錄；
（八）國家規定和合同約定的其他職責。
第十五條 養老保險公司可以自行開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)的各項工作，也可以委托其他合格金融機構承擔部分管理人職責，但應當對其承接的養老保障管理業(yè)務(wù)承擔最終責任。
養老保險公司委托其他合格金融機構承擔部分管理人職責的，應當與選聘的金融機構簽訂委托管理合同，明確約定各方的權利、義務(wù)和相關(guān)事宜。
第十六條 養老保險公司開(kāi)展的養老保障管理業(yè)務(wù)，不需計提保險責任準備金。
第十七條 養老保險公司開(kāi)發(fā)的養老保障管理產(chǎn)品，應當在銷(xiāo)售前向中國保監會(huì )備案。
產(chǎn)品備案材料包括以下文件：
（一）《養老保障管理產(chǎn)品備案報送材料清單表》，加蓋公司公章；
（二）養老保障管理產(chǎn)品合同文本；
（三）投資組合說(shuō)明書(shū)；
（四）總精算師聲明書(shū)；
（五）法律責任人聲明書(shū)；
（六）產(chǎn)品可行性報告；
（七）財務(wù)管理辦法；
（八）業(yè)務(wù)管理辦法；
（九）投資風(fēng)險提示函；
（十）中國保監會(huì )規定的其他材料。
第十八條 養老保障管理產(chǎn)品主要內容發(fā)生變更的，養老保險公司應當在銷(xiāo)售前向中國保監會(huì )備案。
發(fā)生下列情形之一的，屬于產(chǎn)品主要內容變更：
（一）產(chǎn)品名稱(chēng)變更；
（二）管理人變更；
（三）管理費費率上調；
（四）主要投資政策變更；
（五）中國保監會(huì )規定的其他情形。
產(chǎn)品變更備案材料包括以下文件：
（一）變更備案報送材料清單表，加蓋公司公章；
（二）變更原因、主要變更內容的對比說(shuō)明；
（三）產(chǎn)品變更涉及的文本（包括合同文本、投資組合說(shuō)明書(shū)等）；
（四）總精算師聲明書(shū)；
（五）法律責任人聲明書(shū)；
（六）中國保監會(huì )規定的其他材料。
第十九條 團體養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)應符合以下格式：養老保險公司名稱(chēng)＋說(shuō)明性文字＋單一型或集合型＋團體養老保障管理產(chǎn)品，個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)應符合以下格式：養老保險公司名稱(chēng)＋說(shuō)明性文字＋個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品。其中，養老保險公司名稱(chēng)可以用全稱(chēng)或簡(jiǎn)稱(chēng)；說(shuō)明性文字由各養老保險公司自定，字數不得超過(guò)10個(gè)。
第二十條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當以養老保障管理產(chǎn)品名義開(kāi)設產(chǎn)品層銀行資金賬戶(hù)和組合層銀行資金賬戶(hù)、資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)。其中，為單一委托人辦理養老保障管理業(yè)務(wù)，開(kāi)設的產(chǎn)品層銀行資金賬戶(hù)名稱(chēng)應包含養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)，組合層銀行資金賬戶(hù)、資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)名稱(chēng)應包含養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)、投資組合名稱(chēng)；為多個(gè)委托人辦理集合養老保障管理業(yè)務(wù)，開(kāi)設的產(chǎn)品層銀行資金賬戶(hù)名稱(chēng)應包含養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)，組合層銀行資金賬戶(hù)、資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)名稱(chēng)應包含養老保障管理產(chǎn)品名稱(chēng)和投資組合名稱(chēng)。
第二十一條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當對每個(gè)養老保障管理產(chǎn)品建立獨立的養老保障管理基金。對養老保障管理基金的管理應當遵循專(zhuān)戶(hù)管理、賬戶(hù)隔離和獨立核算的原則，確保養老保障管理基金獨立于任何為基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或其他組織的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。
專(zhuān)戶(hù)管理是指對每個(gè)養老保障管理基金開(kāi)設專(zhuān)門(mén)的銀行資金賬戶(hù)和資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)進(jìn)行管理。
賬戶(hù)隔離是指養老保障管理基金的銀行資金賬戶(hù)和資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)應當與養老保險公司自身的及其管理的任何銀行資金賬戶(hù)和資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)實(shí)現完全的獨立分離，不得存在債權債務(wù)關(guān)系，也不得承擔連帶責任；不得發(fā)生買(mǎi)賣(mài)、交易、財產(chǎn)轉移和利益輸送行為，僅在投資賬戶(hù)建立初期，為建立該賬戶(hù)而發(fā)生的現金轉移，可不受此限制。
獨立核算是指對每個(gè)養老保障管理基金單獨進(jìn)行會(huì )計賬務(wù)處理，并提供資產(chǎn)負債表和利潤表等財務(wù)報表。
第二十二條 養老保障管理基金應當實(shí)行第三方托管制度。養老保險公司應當委托獨立的資產(chǎn)托管人并簽訂資產(chǎn)托管合同，明確約定各方的權利、義務(wù)和相關(guān)事宜。
資產(chǎn)托管人的資格、職責、選擇等有關(guān)事項比照中國保監會(huì )資產(chǎn)托管的有關(guān)規定執行。
第二十三條 養老保障管理基金托管人應當根據本辦法和資產(chǎn)托管合同向相關(guān)機構申請開(kāi)立資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)，依據基金管理人的委托授權書(shū)以及資產(chǎn)托管合同開(kāi)立資金賬戶(hù)，并通知基金管理人。
第二十四條 養老保障管理基金采用完全積累賬戶(hù)制管理。養老保障管理基金投資運營(yíng)所得收益，全額計入養老保障管理基金的各類(lèi)賬戶(hù)。
第二十五條 養老保險公司可以為團體委托人設置公共賬戶(hù)，用以記錄委托人繳費及其投資收益等賬戶(hù)信息。如存在個(gè)人受益人的，可以分別為受益人設立個(gè)人賬戶(hù)；個(gè)人賬戶(hù)下可以分設團體繳費賬戶(hù)和個(gè)人繳費賬戶(hù)，分別記錄團體繳費和個(gè)人繳費的繳費明細及其投資收益等賬務(wù)信息。
第二十六條 養老保險公司為個(gè)人受益人設立個(gè)人賬戶(hù)的，應當與委托人明確約定權益歸屬原則和領(lǐng)取支付條件，其中對于個(gè)人受益人本人繳費部分的權益，應當全額計入個(gè)人繳費賬戶(hù)。
委托人為團體客戶(hù)的，個(gè)人受益人離職后，其個(gè)人賬戶(hù)可以在原養老保障管理基金管理人設置的保留賬戶(hù)繼續管理。
第二十七條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當根據管理合同約定收取管理費用。管理費用可以包括以下項目：
（一）初始費。初始費是養老保險公司受托管理資金進(jìn)入基金管理專(zhuān)戶(hù)時(shí)一次性扣除的管理成本。初始費按照當期繳費總額的一定比例收取。
（二）管理費。管理費是養老保險公司為養老保障管理基金提供受托管理、賬戶(hù)管理、投資管理、待遇支付等服務(wù)的運營(yíng)成本。管理費每年按照當年養老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據管理形式及服務(wù)類(lèi)型采取定額收費的形式收取。
（三）托管費。托管費是資產(chǎn)托管人為養老保障管理基金提供基金托管服務(wù)的運營(yíng)成本。托管費每年按照當年養老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據管理形式及服務(wù)類(lèi)型采取定額收費的形式收取。
（四）解約費。委托人提前解除養老保障委托管理合同的，養老保險公司可以按照解除合同時(shí)養老保障管理基金凈值的一定比例一次性收取解約費。養老保險公司應根據合同存續期限設置遞減的解約費比例。
養老保險公司為個(gè)人受益人設立個(gè)人賬戶(hù)的，個(gè)人受益人提前退出的，應當通過(guò)委托人提出退出申請，養老保險公司可以按照受益人個(gè)人賬戶(hù)凈值的比例一次性收取解約費。養老保險公司應根據個(gè)人賬戶(hù)的存續期設置遞減的解約費比例。
（五）投資轉換費。投資轉換費是養老保險公司為養老保障管理基金提供投資轉換服務(wù)的運營(yíng)成本。投資轉換費按照投資轉換基金凈值的一定比例收取，或采取定額收費的形式收取。
第二十八條 養老保障管理業(yè)務(wù)團體委托人提前解除合同時(shí)，養老保險公司應當要求其提供已通知受益人解約事宜的有效證明，并按照委托人要求與權益歸屬原則處理養老保障管理基金。
養老保障管理業(yè)務(wù)個(gè)人委托人提前解除合同時(shí)，養老保險公司應當在扣除解約費后，以銀行轉賬方式將個(gè)人委托人資金余額劃撥至個(gè)人委托人本人的銀行資金賬戶(hù)。
第二十九條 養老保險公司和資產(chǎn)托管人應當按照有關(guān)法律、行政法規的規定保存資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會(huì )計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。
第三十條 養老保險公司應當通過(guò)公司網(wǎng)站或指定網(wǎng)站向個(gè)人委托人披露個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準確性和完整性。應向個(gè)人委托人披露的個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品信息包括：
（一）募集公告、養老保障管理合同；
（二）組合募集情況；
（三）組合資產(chǎn)凈值、份額凈值；
（四）投資方向；
（五）應予披露的其他信息。
封閉式投資組合上述披露事項（三）可免于提供。
第三十一條 養老保險公司應當于每年度結束后60日內，向團體委托人提供上一年度的養老保障管理報告，并向受益人提供年度對賬單以及個(gè)人權益信息查詢(xún)等服務(wù)。
第三十二條 養老保險公司應當于每年度結束后60日內，在公司網(wǎng)站上披露養老保障管理業(yè)務(wù)的基本信息，包括基金規模、基金數目、基金收益率等，但需要保密的客戶(hù)信息除外。
第三十三條 養老保險公司應當加強養老保障管理業(yè)務(wù)銷(xiāo)售人員管理，銷(xiāo)售人員應滿(mǎn)足以下要求：
（一）充分了解并自覺(jué)遵守養老保障管理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規；
（二）熟悉養老保障管理產(chǎn)品特性以及向委托人提供咨詢(xún)意見(jiàn)所涉及的其他金融產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認識和理解；
（三）具備相關(guān)監管部門(mén)要求的行業(yè)資格。
第三十四條 養老保險公司通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)渠道銷(xiāo)售養老保障管理產(chǎn)品，應當參照中國保監會(huì )互聯(lián)網(wǎng)保險監管規定中關(guān)于網(wǎng)絡(luò )平臺建設、信息披露、第三方合作協(xié)議簽署、交易信息管理、客戶(hù)服務(wù)管理、業(yè)務(wù)數據安全管理、客戶(hù)信息安全管理、應急處置等方面的相關(guān)規定執行。
第三章 投資管理
第三十五條 養老保障管理基金投資范圍比照中國保監會(huì )保險資金運用相關(guān)監管規定執行。
第三十六條 養老保障管理基金投資賬戶(hù)的資產(chǎn)配置范圍包括流動(dòng)性資產(chǎn)、固定收益類(lèi)資產(chǎn)、上市權益類(lèi)資產(chǎn)、基礎設施投資計劃、不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)。流動(dòng)性資產(chǎn)、固定收益類(lèi)資產(chǎn)、上市權益類(lèi)資產(chǎn)、基礎設施投資計劃、不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)的分類(lèi)和定義遵照中國保監會(huì )資金運用相關(guān)監管規定。
第三十七條 養老保障管理基金可由養老保險公司自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。
投資管理人是指在中國境內依法設立的，符合中國保監會(huì )規定的保險資產(chǎn)管理公司、證券公司、證券資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司及其子公司等專(zhuān)業(yè)投資管理機構。
第三十八條 養老保障管理產(chǎn)品設立的投資組合類(lèi)型，包括開(kāi)放式投資組合和封閉式投資組合。
開(kāi)放式投資組合是指基金份額總額不固定，基金份額可以在養老保障管理合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所繳費或者領(lǐng)??；封閉式投資組合是指基金份額總額在養老保障管理合同約定的封閉期限內固定不變，基金份額不得提前申請領(lǐng)取。
第三十九條 養老保險公司應當加強養老保障管理產(chǎn)品投資賬戶(hù)的流動(dòng)性管理，確保投資賬戶(hù)能夠滿(mǎn)足流動(dòng)性需要。其中，對于開(kāi)放式投資組合的流動(dòng)性管理應當符合以下要求：
（一）流動(dòng)性資產(chǎn)的投資余額不得低于投資組合價(jià)值的5%；
（二）基礎設施投資計劃、不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)的投資余額不得超過(guò)投資組合價(jià)值的75%，其中單一項目的投資余額不得超過(guò)投資組合價(jià)值的50%；
（三）針對投資組合特點(diǎn)建立相應的流動(dòng)性管理方案。
投資組合建立初期、10個(gè)工作日內贖回比例超過(guò)投資組合價(jià)值10%時(shí)、投資組合清算期間，投資組合可以突破上述有關(guān)流動(dòng)性管理的比例限制，但應在30個(gè)工作日內調整至規定范圍內。
第四十條 養老保險公司設立封閉式投資組合，應當在投資組合說(shuō)明書(shū)中明示“封閉式”，并在產(chǎn)品或募集公告中明示封閉期限及投資方向。
第四十一條 養老保險公司設立的封閉式投資組合應當滿(mǎn)足產(chǎn)品與投資資產(chǎn)配置獨立性、期限結構匹配性要求。
第四十二條 封閉式投資組合投資另類(lèi)金融產(chǎn)品的，養老保險公司在銷(xiāo)售時(shí)，應當向購買(mǎi)客戶(hù)主動(dòng)披露擬投資的另類(lèi)金融產(chǎn)品的投資品種、基礎資產(chǎn)、投資比例、估值方法、流動(dòng)性管理策略、主要投資風(fēng)險等。
另類(lèi)金融產(chǎn)品是指傳統的存款、股票、債券、證券投資基金等之外的金融產(chǎn)品。
第四章 風(fēng)險控制
第四十三條 養老保險公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應當建立相應的風(fēng)險管理體系，并將養老保障管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入養老保險公司全面風(fēng)險管理體系之中。養老保障管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應覆蓋市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等各類(lèi)風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。
第四十四條 在向委托人推介養老保障管理產(chǎn)品時(shí)，養老保險公司應當充分了解委托人的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知能力和風(fēng)險承受能力，合理評估委托人的財務(wù)狀況，并根據所了解的委托人的情況推薦合適的產(chǎn)品供委托人自主選擇。
第四十五條 在與委托人簽訂受托管理合同時(shí)，養老保險公司應當向委托人提供投資風(fēng)險提示函，充分揭示投資風(fēng)險，包括市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及上述風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果，并要求委托人對投資風(fēng)險提示函內容進(jìn)行確認。確認方式包括書(shū)面確認或網(wǎng)絡(luò )實(shí)名驗證確認等。
第四十六條 養老保險公司應當向客戶(hù)如實(shí)披露其投資管理能力和歷史業(yè)績(jì)等情況。養老保險公司向客戶(hù)做出投資收益預測，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據；并以書(shū)面方式或在銷(xiāo)售網(wǎng)站該產(chǎn)品銷(xiāo)售界面顯著(zhù)位置特別聲明，所述預測結果僅供客戶(hù)參考，不構成養老保險公司對客戶(hù)的承諾。
第四十七條 養老保險公司應當合理控制短期個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)規模，年度新增業(yè)務(wù)規模應與公司的資本實(shí)力相匹配。
短期個(gè)人養老保障管理產(chǎn)品是指產(chǎn)品期限在三年以?xún)龋ê辏?，銷(xiāo)售給個(gè)人客戶(hù)的養老保障管理產(chǎn)品。
經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險業(yè)務(wù)的養老保險公司，受托管理的封閉式短期個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)的年度新增規模不得超過(guò)公司上一年度末償付能力溢額的10倍；不經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險業(yè)務(wù)的養老保險公司，受托管理的封閉式短期個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)的年度新增規模不得超過(guò)公司上一年度末公司凈資產(chǎn)的10倍。
第四十八條 養老保險公司開(kāi)展個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)，應對發(fā)行的每一期產(chǎn)品按管理費收入10%的比例計提風(fēng)險準備金，計提總額達到養老保險公司上年度管理個(gè)人養老保障管理業(yè)務(wù)總規模的1%時(shí)，不再計提。計提的風(fēng)險準備金專(zhuān)門(mén)用于賠償因投資管理機構違法違規、違反受托管理合同、未盡責履職等原因給養老保障基金財產(chǎn)或受益人造成的損失。
風(fēng)險準備金應當存放在養老保險公司或其委托的投資管理人在資產(chǎn)托管人處開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
養老保險公司可以對已提取的風(fēng)險準備金進(jìn)行自主投資管理或委托投資管理人投資，風(fēng)險準備金可投資于銀行存款、國債、中央銀行票據、中央企業(yè)債券、中央級金融機構發(fā)行的金融債券等高流動(dòng)性、低風(fēng)險的金融產(chǎn)品。投資管理產(chǎn)生的投資收益，應當納入風(fēng)險準備金管理。
第四十九條 養老保險公司及其從業(yè)人員開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：
（一）以虛假、片面、誤導、夸大的方式宣傳推介養老保障管理產(chǎn)品；
（二）向客戶(hù)做出保證其資金本金不受損失或者承擔損失的承諾；
（三）以欺騙、隱瞞或誘導等方式銷(xiāo)售養老保障管理產(chǎn)品；
（四）挪用、侵占客戶(hù)資金；
（五）將養老保障管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；
（六）以轉移養老保障管理基金投資收益或者虧損為目的，在不同的投資組合之間進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)，損害客戶(hù)的利益；
（七）利用所管理的養老保障管理基金謀取不正當利益；
（八）不公平地對待養老保障管理基金，損害客戶(hù)的利益；
（九）從事內幕交易及其他不正當交易行為；
（十）法律、行政法規和中國保監會(huì )等監管機構規定禁止的其他行為。
第五十條 養老保險公司自身不得對養老保障管理基金的投資收益承擔任何形式的保證責任，不得在管理合同和產(chǎn)品設計中列入投資收益保證條款。
第五十一條 養老保險公司可以為養老保障管理基金的保值增值向第三方合格機構購買(mǎi)風(fēng)險買(mǎi)斷合同，相應的費用可以列入基金的運營(yíng)成本。養老保險公司不得對擔保機構提供任何形式的反擔保。
第三方合格機構應當滿(mǎn)足以下條件：
（一）注冊資本不低于5億元人民幣；
（二）上一年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于20億元人民幣；
（三）為養老保障管理基金承擔風(fēng)險買(mǎi)斷合同的總金額不超過(guò)上一年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10倍；
（四）最近三年未受過(guò)重大處罰；
（五）中國保監會(huì )規定的其他條件。
養老保險公司為養老保障管理基金購買(mǎi)風(fēng)險買(mǎi)斷合同的，應當在受托管理合同或投資風(fēng)險提示函中向委托人充分揭示購買(mǎi)風(fēng)險買(mǎi)斷合同后養老保障管理基金仍然存在投資損失的風(fēng)險。
第五十二條 養老保險公司應當依法采取預防、監控措施，建立健全客戶(hù)身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度，全面履行反洗錢(qián)義務(wù)。
第五十三條 發(fā)生以下情形之一的，養老保險公司應當選擇會(huì )計師事務(wù)所對養老保障管理業(yè)務(wù)進(jìn)行外部審計，相應的審計費用可以列入基金的運營(yíng)成本。
（一）養老保障管理基金投資運作滿(mǎn)三個(gè)會(huì )計年度時(shí)；
（二）養老保障管理基金管理人職責終止時(shí)；
（三）國家規定的其他情形。
養老保險公司應當自收到外部審計機構出具的審計報告之日起的30日內向委托人提交審計報告。
同一家會(huì )計師事務(wù)所連續審計三次的，應當予以更換。
第五章 監督管理
第五十四條 開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)的養老保險公司，應當在每年3月31日之前向中國保監會(huì )提交養老保障管理業(yè)務(wù)專(zhuān)題報告。專(zhuān)題報告包括以下內容：
（一）管理合同簽訂及履行情況；
（二）基金運作及投資收益情況；
（三）資產(chǎn)托管及投資監督情況；
（四）管理費用收取情況；
（五）風(fēng)險準備金的提取、投資管理、使用、年末結余等情況；
（六）中國保監會(huì )要求的其他事項。
第五十五條 養老保險公司按照本辦法有關(guān)規定和合同約定發(fā)生外部審計的，應當自收到外部審計機構出具的審計報告之日起的30日內向中國保監會(huì )報送審計報告。
第五十六條 中國保監會(huì )及其派出機構對養老保險公司、資產(chǎn)托管人、投資管理人開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)的情況，進(jìn)行定期或者不定期的檢查，養老保險公司、資產(chǎn)托管人、投資管理人應當予以配合。
第五十七條 養老保險公司及其從業(yè)人員違反本辦法的，由中國保監會(huì )依照法律、行政法規進(jìn)行處罰；法律、行政法規沒(méi)有規定的，由中國保監會(huì )責令改正；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)追究刑事責任。
第六章 附 則
第五十八條 本辦法由中國保監會(huì )負責解釋。
第五十九條 養老金管理公司開(kāi)展養老保障管理業(yè)務(wù)，應遵守本辦法規定。
第六十條 本辦法自下發(fā)之日起施行?！娥B老保障管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（保監發(fā)〔2013〕43號）同時(shí)廢止。
掃描二維碼 關(guān)注我們
打印
關(guān)閉