魯財資〔2020〕3號《山東省財政廳關(guān)于做好2020年度全省財政企業(yè)財務(wù)月度快報工作的通知》

山東省財政廳關(guān)于做好2020年度全省財政企業(yè)財務(wù)月度快報工作的通知







魯財資〔2020〕3號

各市財政局，黃河三角洲農業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區財政金融局，有關(guān)省直部門(mén)、單位，有關(guān)省屬企業(yè)：

根據《企業(yè)財務(wù)會(huì )計報告條例》《企業(yè)財務(wù)通則》等有關(guān)法規制度和《財政部關(guān)于做好2020年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報工作的通知》（財資〔2019〕116 號）要求，為做好我省2020年度國有及國有控股企業(yè)（簡(jiǎn)稱(chēng)“國有企業(yè)”）經(jīng)濟效益月度快報（簡(jiǎn)稱(chēng)“月報”）的編報工作，現將有關(guān)事項通知如下：

一、編制范圍

（一）國有企業(yè)月報編制范圍為：產(chǎn)權隸屬于各級政府的所有具有法人資格、獨立核算、能夠編制完整會(huì )計報表的地方國有及國有控股企業(yè)和實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位,不含一級金融企業(yè)。各市財政局（含黃河三角洲農業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區財政金融局，下同），有關(guān)省直部門(mén)，有關(guān)省屬企業(yè)（簡(jiǎn)稱(chēng)“報送單位”）的月報編報范圍和口徑應與國有企業(yè)財務(wù)會(huì )計決算（簡(jiǎn)稱(chēng)“決算”）一致。

（二）新增企業(yè)要及時(shí)納入編報范圍；因破產(chǎn)、關(guān)閉、重組、財務(wù)關(guān)系變更等重大事項導致報送口徑發(fā)生變動(dòng)時(shí)，有關(guān)省直部門(mén)和各級企業(yè)應及時(shí)向本級財政部門(mén)說(shuō)明情況并提供相關(guān)材料；各市財政局還須及時(shí)向省財政廳報備本市國有企業(yè)變動(dòng)情況。

（三）各市財政局報送的月報財務(wù)指標，不包括屬地中央企業(yè)、省屬企業(yè)和其分支機構以及其他產(chǎn)權不屬于本級政府的國有企業(yè)財務(wù)指標。

二、報送內容

（一）月報報表包括：報表封面、經(jīng)濟效益主要指標表、資產(chǎn)負債主要指標表、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)指標表。

（二）封面格式填寫(xiě)有關(guān)內容，與企業(yè)決算報表封面信息保持一致，對企業(yè)行政隸屬關(guān)系、經(jīng)濟類(lèi)型、所屬行業(yè)、企業(yè)從屬?lài)窠?jīng)濟行業(yè)編碼等每項信息確保真實(shí)準確，并據實(shí)將企業(yè)法人變動(dòng)、財務(wù)人員聯(lián)系方式變化等情況及時(shí)向省財政廳報告更新。對封面項目信息不準確、不完整的企業(yè)，系統將不予上報。

（三）各報送單位除編制當月匯總財務(wù)指標外，應同時(shí)報送各級次企業(yè)分戶(hù)財務(wù)指標。

（四）各報送單位要加強企業(yè)運行動(dòng)態(tài)監測和分析，每月報送企業(yè)經(jīng)濟運行分析報告，反映企業(yè)運行中出現的新情況、新問(wèn)題。

三、報送方式

各報送單位需登陸月報網(wǎng)報系統填報2020年山東省企業(yè)月報數據，報送網(wǎng)址：聯(lián)通網(wǎng)入口http://124.128.19.221:9097；移動(dòng)網(wǎng)入口http://103.239.155.181:9097，數據審核無(wú)誤后再予以上報。同時(shí)，要做好單機版月報數據的安全備份。

四、編制要求

（一）加強組織領(lǐng)導。各報送單位要依照財務(wù)和產(chǎn)權關(guān)系分別做好組織實(shí)施工作，明確單位內部牽頭部門(mén)和人員分工，安排專(zhuān)人負責報送月報。各市財政局要按照穩定機構、業(yè)務(wù)、人員的要求，按期做好以月報為基礎的市縣區財務(wù)分析工作，認真履職盡責，做到財務(wù)指標準確可靠、分析特點(diǎn)趨勢鮮明，確保月報數據和分析報告質(zhì)量。

（二）動(dòng)態(tài)維護月報系統樹(shù)形結構。各報送單位應及時(shí)將未納入系統的所屬?lài)衅髽I(yè)納入月報系統并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，確保月財務(wù)指標全面完整，逐步實(shí)現月報范圍和口徑與企業(yè)財務(wù)會(huì )計決算相一致。

（三）提高月報財務(wù)指標質(zhì)量。各報送單位應著(zhù)力加強月報財務(wù)指標核對工作，確保月報財務(wù)指標的準確性。企業(yè)月報財務(wù)指標上報應逐級匯總、逐級上報。省直部門(mén)（單位）、各市財政局應在月報系統中對下屬企業(yè)上報的財務(wù)指標進(jìn)行匯總審核后予以上報，并重點(diǎn)關(guān)注利潤和資產(chǎn)指標的環(huán)比、同比差異率。按財政部要求，對環(huán)比、同比差異率超過(guò)20%的利潤表和資產(chǎn)負債表指標應逐一核查原因,并在上報前向省財政廳進(jìn)行解釋說(shuō)明。對資產(chǎn)、收入、利潤、上繳稅金等單戶(hù)企業(yè)重點(diǎn)財務(wù)指標進(jìn)行關(guān)聯(lián)度和排序檢查，及早發(fā)現問(wèn)題并責成企業(yè)糾正。

（四）嚴格報送時(shí)效。依法依規向財政機關(guān)披露財務(wù)報告，特別是保證月報時(shí)效，既是新時(shí)代企業(yè)提高財務(wù)管理效率的內在要求，也是各級財政機關(guān)向黨委政府分析轉報、提供調控決策和經(jīng)濟運行判斷依據的常態(tài)化任務(wù)。各報送單位應于次月7日前報送相關(guān)數據。

（五）切實(shí)保護企業(yè)商業(yè)秘密。按照“誰(shuí)產(chǎn)生信息，誰(shuí)確定密級”的原則，依法依規由報送主體確定所報送企業(yè)的信息是否涉密。

（六）嚴格月報綜合考評。按照《關(guān)于印發(fā)山東省財政企業(yè)信息工作通報暫行辦法的通知》（魯財資〔2018〕74號）規定，全面考核各報送單位的月報工作質(zhì)量，省財政廳將對2020年月報數據全面性、及時(shí)性、準確性以及報送動(dòng)態(tài)信息、分析報告和財務(wù)指標變動(dòng)說(shuō)明等情況予以考評，考評內容將作為年度表彰和衡量考核各報送單位業(yè)務(wù)工作質(zhì)量的重要依據。對報送范圍不全、報送數據金額單位錯誤、封面信息不完整不準確以及出現影響全省企業(yè)財務(wù)月報重要指標走勢等嚴重質(zhì)量問(wèn)題的市財政局、單位、企業(yè)，原則上相關(guān)報送單位不納入當年度評優(yōu)范圍。

聯(lián)系人：王  坤，聯(lián)系電話(huà)：0531-82669543，傳真：0531-82669841。




附件：

1-1：2020年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報報表匯總封面

1-2：2020年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報報表單戶(hù)封面

1-3：2020年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報報表

2：2020年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報編制說(shuō)明






 

山東省財政廳

2020年2月10日

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