京國資發(fā)〔2017〕30號《北京市國有企業(yè)境外投資監督管理辦法》（全文）

北京市人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )關(guān)于印發(fā)《北京市國有企業(yè)境外投資監督管理辦法》的通知







京國資發(fā)〔2017〕30號






北京市國有企業(yè)境外投資監督管理辦法

第一章  總 則
 

第一條  為加強市屬企業(yè)境外投資監督管理，提高投資風(fēng)險防控能力,更好地落實(shí)國有資本保值增值責任,根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《關(guān)于全面深化市屬?lài)Y國企改革的意見(jiàn)》（京發(fā)〔2014〕13號）和《關(guān)于改革和完善國有資產(chǎn)管理體制的實(shí)施意見(jiàn)》（京政發(fā)〔2017〕3號）等法律和文件，結合我市的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱(chēng)市屬企業(yè)，是指由北京市人民政府直接出資設立，并授權北京市人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市國資委）監管的國有獨資公司、國有獨資企業(yè)、國有控股公司以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。

第三條  本辦法所稱(chēng)境外投資是指市屬企業(yè)及其所屬各級控股（或具有實(shí)際控制權）子企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子企業(yè)）在境外從事的固定資產(chǎn)投資與股權投資。本辦法所稱(chēng)境外重大投資項目，是指:

（一）市屬企業(yè)承擔的由市政府決定的重點(diǎn)投資項目及國家戰略性投資項目；

（二）投資額在5000萬(wàn)美元及以上的項目；

（三）市國資委認為有必要關(guān)注的涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)區域的境外投資項目。

本辦法所稱(chēng)主業(yè)是指經(jīng)市國資委認定的市屬企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；經(jīng)市國資委認定的企業(yè)培育業(yè)務(wù)視同主業(yè)管理。

第四條  市國資委按照以管資本為主加強監管的原則，以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴格決策程序、規范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對稱(chēng)、權責對等、運行規范、風(fēng)險控制有力的市屬企業(yè)境外投資監督管理體系，推動(dòng)市屬企業(yè)強化境外投資行為的全程全面監管。

第五條  市國資委指導市屬企業(yè)建立健全境外投資管理制度，強化戰略規劃引領(lǐng)、明確投資決策程序、規范境外經(jīng)營(yíng)行為、加強境外風(fēng)險管控，指導市屬企業(yè)之間加強境外投資協(xié)同合作。制定市屬企業(yè)境外投資項目負面清單，對市屬企業(yè)境外投資項目進(jìn)行分類(lèi)監管，監督檢查市屬企業(yè)境外投資管理制度的執行情況、境外重大投資項目的決策和實(shí)施情況，組織開(kāi)展對境外重大投資項目后評價(jià)，對境外違規投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的進(jìn)行責任追究。

第六條  市屬企業(yè)是境外投資項目的決策主體、執行主體和責任主體，應當健全境外投資管理制度，科學(xué)編制境外投資計劃，研究制定境外投資項目負面清單，切實(shí)加強境外項目管理，提高境外投資風(fēng)險防控能力，組織開(kāi)展境外檢查與審計，按職責進(jìn)行責任追究。市屬企業(yè)應當建立健全對外投資報告制度，強化投資主體報告責任，實(shí)現境外投資事前事中事后關(guān)鍵環(huán)節信息及時(shí)上報市國資委。

第七條  市屬企業(yè)應遵循價(jià)值創(chuàng )造理念，嚴格控制金融類(lèi)投資，嚴禁從事投機性、高風(fēng)險金融類(lèi)產(chǎn)品投資。

第八條  市屬企業(yè)境外投資應當遵循以下原則：

（一）戰略引領(lǐng)。符合企業(yè)發(fā)展戰略，堅持聚焦主業(yè)，注重境內外業(yè)務(wù)協(xié)同，提升創(chuàng )新能力和國際競爭力。

（二）依法合規。遵守我國和投資所在國（地區）法律法規、商業(yè)規則和文化習俗，合規經(jīng)營(yíng)，有序發(fā)展。

（三）能力匹配。投資規模與企業(yè)資本實(shí)力、融資能力、行業(yè)經(jīng)驗、管理水平和抗風(fēng)險能力等相適應。

（四）合理回報。加強投資項目論證，嚴格投資過(guò)程管理，提高投資收益水平，實(shí)現國有資產(chǎn)保值增值。
 

第二章　境外投資監管體系建設

第九條  市屬企業(yè)應當根據本辦法規定，結合本企業(yè)實(shí)際，建立健全境外投資管理制度。企業(yè)境外投資管理制度應包括以下主要內容：

（一）境外投資應遵循的基本原則；

（二）境外投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責；

（三）境外投資決策程序、決策機構及其職責；

（四）境外投資項目負面清單制度；

（五）境外投資信息化管理制度；

（六）境外投資風(fēng)險管控制度；

（七）境外投資項目完成、中止、終止或退出制度；

（八）境外投資項目后評價(jià)制度；

（九）違規投資責任追究制度；

（十）對子企業(yè)境外投資活動(dòng)的授權、監督與管理制度。

市屬企業(yè)境外投資管理制度經(jīng)企業(yè)董事會(huì )（或最高決策機構）審議通過(guò)后報市國資委備案。

第十條  市國資委和市屬企業(yè)應當建立投資管理信息系統，提升境外投資管理信息化水平，采用信息化手段實(shí)現對境外投資項目的全覆蓋動(dòng)態(tài)監測、分析與管理，對項目面臨的風(fēng)險實(shí)時(shí)監控，及時(shí)預警，防患于未然。市屬企業(yè)按本辦法規定向市國資委報送的有關(guān)紙質(zhì)文件和材料，應當同時(shí)通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統報送電子版信息。

第十一條  市國資委根據國家、北京市有關(guān)規定和監管要求，制定發(fā)布市屬企業(yè)境外投資項目負面清單，設定禁止類(lèi)和特別監管類(lèi)境外投資項目，實(shí)行分類(lèi)監管。列入負面清單禁止類(lèi)的境外投資項目，市屬企業(yè)一律不得投資；列入負面清單特別監管類(lèi)的境外投資項目，市屬企業(yè)應報市國資委履行出資人審核把關(guān)程序；負面清單之外的境外投資項目，由市屬企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰略和規劃自主決策。市屬企業(yè)境外投資項目負面清單的內容保持相對穩定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調整。

市屬企業(yè)應當在市國資委發(fā)布的市屬企業(yè)境外投資項目負面清單基礎上，結合企業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)更為嚴格、具體的境外投資項目負面清單。市屬企業(yè)境外投資項目負面清單經(jīng)企業(yè)董事會(huì )（或最高決策機構）審議通過(guò)后報送市國資委備案。

第十二條  市國資委建立完善投資監管聯(lián)動(dòng)機制，發(fā)揮戰略規劃、法律合規、財務(wù)監督、產(chǎn)權管理、考核分配、資本運營(yíng)、干部管理、外派監事會(huì )監督、紀檢監察、審計巡視等相關(guān)監管職能合力，實(shí)現對市屬企業(yè)境外投資活動(dòng)過(guò)程監管全覆蓋，及時(shí)發(fā)現投資風(fēng)險，減少投資損失。
 

第三章　境外投資事前管理

第十三條  市屬企業(yè)應當根據市國資委制定的國有經(jīng)濟發(fā)展規劃、企業(yè)發(fā)展戰略規劃和年度經(jīng)營(yíng)計劃，編制年度境外投資計劃，并納入企業(yè)年度投資計劃，按照《北京市國有企業(yè)投資監督管理辦法》管理。

第十四條  列入市屬企業(yè)境外投資項目負面清單特別監管類(lèi)的境外投資項目，市屬企業(yè)應當在履行完企業(yè)內部決策程序后，在向國家有關(guān)部門(mén)首次報送文件前報市國資委履行出資人審核把關(guān)程序。市屬企業(yè)應當報送以下材料：

（一）開(kāi)展項目投資的報告；

（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；

（三）項目可研報告（盡職調查）等相關(guān)文件；

（四）項目融資方案；

（五）項目風(fēng)險防控報告；

（六）其他必要的材料。

市國資委依據相關(guān)法律、法規和國有資產(chǎn)監管規定，從項目風(fēng)險、股權結構、資本實(shí)力、收益水平、競爭秩序、退出條件等方面履行出資人審核把關(guān)程序，并對有異議的項目在收到完整材料之日起20個(gè)工作日內向企業(yè)反饋書(shū)面意見(jiàn)。市國資委認為有必要時(shí)，可委托第三方咨詢(xún)機構對投資項目進(jìn)行論證。

第十五條  市國資委應將特別監管類(lèi)的境外投資項目，在收到相關(guān)企業(yè)報送完整材料后，及時(shí)上報市委市政府。

第十六條  市屬企業(yè)應當圍繞企業(yè)發(fā)展戰略和規劃，按照市國資委確認的主業(yè)，選擇、確定投資項目，做好境外投資項目的融資、投資、管理、退出全過(guò)程的研究論證。對于境外新投資項目，應當充分借助國內外中介機構的專(zhuān)業(yè)服務(wù)，深入進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、財務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，提高境外投資決策質(zhì)量，其中股權類(lèi)投資項目應開(kāi)展必要的盡職調查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。

第十七條  市屬企業(yè)原則上不得在境外從事非主業(yè)投資。有特殊原因確需開(kāi)展非主業(yè)投資的，應當報送市國資委審核把關(guān)，并通過(guò)與具有相關(guān)主業(yè)優(yōu)勢的市屬企業(yè)合作的方式開(kāi)展。

第十八條  市屬企業(yè)應當明確境外投資決策機制，對境外投資決策實(shí)行統一管理，境外重大投資項目投資決策原則上歸屬于一級企業(yè)。各級境外投資決策機構對境外投資項目做出決策，應當形成決策文件，所有參與決策的人員均應在決策文件上簽字背書(shū)，所發(fā)表意見(jiàn)應記錄存檔。
 

第四章　境外投資事中管理

第十九條  市國資委對市屬企業(yè)實(shí)施中的境外重大投資項目進(jìn)行隨機監督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)境外重大投資項目決策、執行和效果等情況，對發(fā)現的問(wèn)題向企業(yè)進(jìn)行提示。

第二十條  市屬企業(yè)應當定期對實(shí)施、運營(yíng)中的境外投資項目進(jìn)行跟蹤分析，根據外部環(huán)境和項目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再決策，如出現影響投資目的實(shí)現的重大不利變化時(shí)，應當研究啟動(dòng)中止、終止或退出機制。

第二十一條  市屬企業(yè)因境外重大投資項目再決策涉及年度投資計劃調整的，應當將調整后的年度投資計劃報送市國資委。

第二十二條  市屬企業(yè)應當建立境外投資項目階段評價(jià)和過(guò)程問(wèn)責制度，對境外重大投資項目的階段性進(jìn)展情況開(kāi)展評價(jià)，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)調整，對違規違紀行為實(shí)施全程追責，加強過(guò)程管控。

第二十三條  市屬企業(yè)應當按照市國資委要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10個(gè)工作日內將季度境外投資完成情況通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統報送市國資委。季度境外投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權投資、重大投資項目完成情況，以及其他需要報告的事項等內容。
 

第五章  境外投資事后管理

第二十四條  市屬企業(yè)應當編制年度境外投資完成情況報告，并于下年度1月31日前通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統報送市國資委。年度境外投資完成情況報告包括但不限于以下內容：

（一）年度境外投資完成總體情況；

（二）年度境外投資效果分析；

（三）境外重大投資項目進(jìn)展情況；

（四）年度境外投資后評價(jià)工作開(kāi)展情況；

（五）年度境外投資存在的主要問(wèn)題及建議。

第二十五條  境外重大投資項目實(shí)施完成后，市屬企業(yè)應當及時(shí)開(kāi)展后評價(jià)，形成后評價(jià)專(zhuān)項報告。通過(guò)項目后評價(jià)，完善企業(yè)投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結投資經(jīng)驗，為后續投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。市國資委對市屬企業(yè)境外投資項目后評價(jià)工作進(jìn)行監督和指導，選擇部分境外重大投資項目組織開(kāi)展后評價(jià)，并向企業(yè)通報后評價(jià)結果，對項目開(kāi)展的有益經(jīng)驗進(jìn)行推廣。

第二十六條  市屬企業(yè)應當對境外重大投資項目開(kāi)展常態(tài)化審計，審計的重點(diǎn)包括境外重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險管理等方面。
 

第六章  投資風(fēng)險管理

第二十七條  市屬企業(yè)應當將境外投資風(fēng)險管理作為投資風(fēng)險管理體系的重要內容。強化境外投資前期風(fēng)險評估和風(fēng)控預案制訂，做好項目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險監控、預警和處置，防范投資后項目運營(yíng)、整合風(fēng)險，做好項目退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。嚴禁在未充分進(jìn)行風(fēng)險評估并采取有效風(fēng)險防控預案的情況下對外投資。

第二十八條  市屬企業(yè)境外投資項目應當積極引入國有資本投資、運營(yíng)公司以及民間投資機構、當地投資者、國際投資機構入股，發(fā)揮各類(lèi)投資者熟悉項目情況、具有較強投資風(fēng)險管控能力和公關(guān)協(xié)調能力等優(yōu)勢，降低境外投資風(fēng)險。對于境外特別重大投資項目，市屬企業(yè)應建立投資決策前風(fēng)險評估制度，委托獨立第三方有資質(zhì)咨詢(xún)機構對投資所在國（地區）政治、經(jīng)濟、社會(huì )、文化、市場(chǎng)、法律、政策等風(fēng)險做全面評估。市屬企業(yè)應關(guān)注敏感地區、敏感行業(yè)的投資風(fēng)險，嚴格遵循國家、北京市相關(guān)部門(mén)的有關(guān)要求。

第二十九條  市屬企業(yè)應當重視境外項目安全風(fēng)險防范，加強與國家有關(guān)部門(mén)和我駐外使（領(lǐng)）館的聯(lián)系，建立協(xié)調統一、科學(xué)規范的安全風(fēng)險評估、監測預警和應急處置體系，有效防范和應對項目面臨的系統性風(fēng)險?！?br />
第三十條  市屬企業(yè)應當根據自身風(fēng)險承受能力，充分利用政策性出口信用保險和商業(yè)保險，將保險嵌入企業(yè)風(fēng)險管理機制，按照國際通行規則實(shí)施聯(lián)合保險和再保險，減少風(fēng)險發(fā)生時(shí)所帶來(lái)的損失。

第三十一條  市屬企業(yè)應當樹(shù)立正確的義利觀(guān)，堅持互利共贏(yíng)原則，加強與投資所在國（地區）政府、媒體、企業(yè)、社區等社會(huì )各界公共關(guān)系建設，積極履行社會(huì )責任，注重跨文化融合，營(yíng)造良好的外部環(huán)境。
 

第七章 責任追究

第三十二條  市屬企業(yè)違反本辦法規定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《北京市國有企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究暫行辦法》（京政字〔2017〕12號）等有關(guān)規定，由有關(guān)部門(mén)追究市屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責任。對瞞報、謊報、不及時(shí)報送投資信息的市屬企業(yè)，市國資委予以通報批評。

第三十三條  市國資委相關(guān)工作人員對市屬企業(yè)依據本辦法報送的資料負有保密義務(wù)。市國資委相關(guān)責任人違反本辦法規定的，市國資委應當責令其改正；情節嚴重的，按照有關(guān)規定給予處分。
 

第八章 附 則

第三十四條  本辦法由市國資委負責解釋?zhuān)巨k法自公布之日起施行。

本文鏈接：http://www.jumpstarthappiness.com/policy/72760.html

本文關(guān)鍵詞： 京國資發(fā), 北京市, 國有企業(yè), 境外, 投資, 監督, 管理辦法, 全文