銀發(fā)〔2022〕27號《中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機構境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》

中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機構境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知







銀發(fā)〔2022〕27號

為推動(dòng)形成以國內大循環(huán)為主體、國內國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局，切實(shí)發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟、促進(jìn)貿易投資便利化的作用，進(jìn)一步支持和規范境內銀行業(yè)金融機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)，現就有關(guān)事宜通知如下：

一、本通知所稱(chēng)境外貸款業(yè)務(wù)是指具備國際結算業(yè)務(wù)能力的境內銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營(yíng)范圍內直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過(guò)向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上（不含一年期，下同）本外幣貸款的行為。

本通知所稱(chēng)境外企業(yè)是指在中華人民共和國境外（含香港、澳門(mén)和臺灣地區）合法注冊成立的非金融企業(yè)。

二、境內銀行應按照審慎經(jīng)營(yíng)原則，綜合考慮資產(chǎn)負債情況和幣種結構等各方面因素，統籌境內、境外業(yè)務(wù)發(fā)展，在境外貸款余額上限內按規定自主開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)，鼓勵對有實(shí)際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。

三、境內銀行境外貸款余額（指已提用未償余額，下同）不得超過(guò)上限，即：境外貸款余額≤境外貸款余額上限。

境外貸款余額上限=境內銀行一級資本凈額（外國銀行境內分行按營(yíng)運資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀(guān)審慎調節參數

境外貸款余額=本外幣境外貸款余額+外幣境外貸款余額×匯率風(fēng)險折算因子

境外貸款余額及上限的計算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。境內銀行基于真實(shí)跨境貿易結算辦理的貿易融資不納入境外貸款余額管理。一級資本凈額或營(yíng)運資金以最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告為準（采用銀行法人口徑）。中國人民銀行、國家外匯管理局根據宏觀(guān)經(jīng)濟形勢和跨境資金流動(dòng)情況對境外貸款杠桿率、宏觀(guān)審慎調節參數、匯率風(fēng)險折算因子進(jìn)行動(dòng)態(tài)調整（參數設置見(jiàn)附件1）。

境內銀行應做好境外貸款業(yè)務(wù)規劃和管理，確保任一時(shí)點(diǎn)貸款余額不超過(guò)上限。若因銀行一級資本凈額（營(yíng)運資金）、境外貸款杠桿率或宏觀(guān)審慎調節參數調整導致境外貸款余額超過(guò)上限，銀行應暫停辦理新的境外貸款業(yè)務(wù)，直至境外貸款余額調整至上限之內。

四、境內銀行開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)的，應充分了解國際化經(jīng)營(yíng)規則和風(fēng)險管理，建立完善的業(yè)務(wù)操作規程和內控制度，報中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機構備案后實(shí)施。提交的備案材料包括但不限于貸款流程管理、專(zhuān)業(yè)人員配備、風(fēng)險控制制度等；與境外銀行合作開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)的，還應建立信貸責任、管理和風(fēng)險分擔機制。

五、境內銀行可按現行制度規定為境外企業(yè)開(kāi)立銀行結算賬戶(hù)辦理境外貸款業(yè)務(wù)，也可以通過(guò)境外企業(yè)在境外銀行開(kāi)立的賬戶(hù)辦理。

六、貸款利率應符合商業(yè)原則，在合理范圍內確定。

七、境內銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應用于境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構貿易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過(guò)向境內融出資金、股權投資等方式將資金調回境內使用。如境外貸款用于境外投資，應符合國內相關(guān)主管部門(mén)有關(guān)境外投資的規定。境內銀行應加強對境外貸款業(yè)務(wù)債務(wù)人主體資格、資金用途、預計的還款資金來(lái)源及相關(guān)交易背景的真實(shí)合規性審核，對是否符合境內外相關(guān)法律法規進(jìn)行盡職調查，嚴格審查境外企業(yè)資信，并監督境外企業(yè)按照其申明的用途使用貸款資金。境內銀行通過(guò)向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上本外幣貸款的，原則上應要求境外銀行等直接債權人參照本條規定辦理。

八、境外貸款業(yè)務(wù)涉及跨境擔保的，應根據有關(guān)規定，區分境內、境外債權人（受益人）分別報送跨境擔保相關(guān)信息，境內銀行因擔保履約產(chǎn)生的對外債權應納入其境外貸款余額管理。

九、境內銀行境外貸款還款幣種原則上應與貸款幣種保持一致。如境外企業(yè)確無(wú)人民幣收入償還境內銀行境外人民幣貸款，境內代理行或境外人民幣清算行與參加行可為境外企業(yè)償還境內銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結算需求辦理人民幣購售業(yè)務(wù)。境內銀行可為境外企業(yè)償還本銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結算需求提供外匯風(fēng)險對沖和外匯結匯服務(wù)。

十、境內銀行應按照有關(guān)數據報送要求將境外本外幣貸款、跨境收支、賬戶(hù)等信息分別報送至中國人民銀行、國家外匯管理局，并于每月初5個(gè)工作日內將上月末本銀行境外貸款余額變動(dòng)等統計信息報告中國人民銀行、國家外匯管理局。所有境外貸款業(yè)務(wù)材料留存備查，保留期限為該筆境外貸款業(yè)務(wù)結束之日起5年。

十一、境內銀行在辦理境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應當遵守國家法律法規和相關(guān)主管部門(mén)的規定，遵循依法合規、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險可控的原則,切實(shí)做好境外貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理工作；應按照《中華人民共和國反洗錢(qián)法》和其他有關(guān)規定，切實(shí)履行反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅義務(wù)。

十二、開(kāi)發(fā)性政策性銀行境外貸款以及自由貿易試驗區銀行境外貸款等統一按本通知模式管理，境內銀行已發(fā)放境外貸款余額納入本通知規定的境外貸款余額管理。境內銀行向境外主權類(lèi)機構發(fā)放貸款業(yè)務(wù)參照本通知規定執行，納入境外貸款余額管理。境內銀行通過(guò)自由貿易賬戶(hù)分賬核算單元向境外企業(yè)發(fā)放的貸款，按自由貿易賬戶(hù)相關(guān)規定辦理（使用境內銀行總行下?lián)苋嗣駧刨Y金發(fā)放的境外企業(yè)貸款須納入境外貸款余額管理）。境內銀行通過(guò)離岸賬戶(hù)發(fā)放的境外貸款，按離岸銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規定辦理，不納入境外貸款余額管理。

十三、中國人民銀行、國家外匯管理局對27家銀行（名單見(jiàn)附件2）境外貸款業(yè)務(wù)實(shí)行統一管理，中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構、國家外匯管理局各分支局按照屬地管理原則對27家銀行以外的銀行境外貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)的銀行應于每年6月30日之前向中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機構報告最近一期經(jīng)審計的資本數據、上年度境外貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和本年度計劃。

十四、本通知自2022年3月1日起實(shí)施?！?a href='http://www.jumpstarthappiness.com/law/7055.html' title='銀發(fā)〔2007〕81號《中國人民銀行關(guān)于政策性銀行為合格境外機構辦理人民幣貸款業(yè)務(wù)和貨幣互換業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》' target='_blank'>中國人民銀行關(guān)于政策性銀行為合格境外機構辦理人民幣貸款業(yè)務(wù)和貨幣互換業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔2007〕81號）、《中國人民銀行關(guān)于境內銀行業(yè)金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2011〕255號）同時(shí)廢止。



附件1： 參數設置

附件2：27家銀行名單

1.國家開(kāi)發(fā)銀行

2.進(jìn)出口銀行

3.農業(yè)發(fā)展銀行

4.中國工商銀行

5.中國農業(yè)銀行

6.中國銀行

7.中國建設銀行

8.交通銀行

9.中國郵政儲蓄銀行

10.中信銀行

11.中國光大銀行

12.華夏銀行

13.中國民生銀行

14.招商銀行

15.興業(yè)銀行

16.廣發(fā)銀行

17.平安銀行

18.浦發(fā)銀行

19.恒豐銀行

20.浙商銀行

21.渤海銀行

22.北京銀行

23.上海銀行

24.江蘇銀行

25.匯豐銀行（中國）有限公司

26.花旗銀行（中國）有限公司

27.渣打銀行（中國）有限公司

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://www.jumpstarthappiness.com/doc/128065.html

本文關(guān)鍵詞： 銀發(fā), 中國人民銀行, 國家外匯管理局, 銀行業(yè), 金融機構, 境外, 貸款, 業(yè)務(wù), 有關(guān)事宜的通知