銀發(fā)〔2014〕178號《中國人民銀行關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的通知》

中國人民銀行關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的通知

銀發(fā)〔2014〕178號

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì )（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；國家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

為加強銀行業(yè)金融機構人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)同業(yè)銀行結算賬戶(hù)）管理，切實(shí)防范金融風(fēng)險，現就有關(guān)事項通知如下：

一、嚴格同業(yè)銀行結算賬戶(hù)開(kāi)立管理

（一）本通知規范的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)是指銀行業(yè)金融機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）為境內其他銀行開(kāi)立的、與本銀行或者第三方發(fā)生資金劃轉的人民幣銀行存款賬戶(hù)。

同業(yè)銀行結算賬戶(hù)按照用途分為結算性和投融資性?xún)深?lèi)。結算性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)是指用于代理現金解繳、代理支付結算等支付結算業(yè)務(wù)的賬戶(hù)；投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)是指用于同業(yè)存款（結算性存款除外）、同業(yè)借款、買(mǎi)入返售（賣(mài)出回購）同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)的賬戶(hù)。

（二）同業(yè)銀行結算賬戶(hù)應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等銀行結算賬戶(hù)制度管理。除開(kāi)立基本存款賬戶(hù)外，其他賬戶(hù)一律按照專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立，有異地開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)需要的，可以異地開(kāi)立。

（三）存款銀行分支機構在開(kāi)戶(hù)銀行（其他銀行）開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)應當逐戶(hù)獲得本銀行一級法人的內部書(shū)面授權。存款銀行一級法人應當以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權，明確分支機構開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行、賬戶(hù)名稱(chēng)、用途以及經(jīng)辦人員等。存款銀行為全國性銀行，因分支機構數量較多等特殊情況直接授權確有困難的，可以授權一級分行授權，但一級分行應在同業(yè)銀行結算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)前將有關(guān)情況報告一級法人。

（四）投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)原則上應當由存款銀行一級法人和一級分行開(kāi)立，二級分行確有開(kāi)立需要的，應當由一級法人進(jìn)行授權，不得轉由一級分行授權。存款銀行支行及以下分支機構不得開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)，不得異地開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)。
開(kāi)戶(hù)銀行為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的，應當為開(kāi)戶(hù)銀行二級分行及以上營(yíng)業(yè)機構。支行及以下分支機構不得作為投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行，也不得為異地（跨縣市）存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)。

（五）存款銀行申請開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)時(shí)，除按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》等銀行賬戶(hù)制度規定出具有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件外，還應當出具銀行業(yè)監督管理部門(mén)頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營(yíng)范圍批準文件；非一級法人開(kāi)戶(hù)的，還應當出具一級法人（或者一級分行）授權書(shū)原件。開(kāi)戶(hù)銀行應當進(jìn)行審查，對開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)用途超越經(jīng)營(yíng)范圍的，應當拒絕辦理。

（六）開(kāi)戶(hù)銀行應當提高對同業(yè)開(kāi)戶(hù)的審核要求，采取多種措施對開(kāi)戶(hù)證明文件的真實(shí)性、完整性和合規性以及存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行審核。

1.執行同一銀行分支機構首次開(kāi)戶(hù)面簽制度，由開(kāi)戶(hù)銀行兩名以上工作人員共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人（單位負責人）在開(kāi)戶(hù)申請書(shū)和銀行賬戶(hù)管理協(xié)議上簽名確認。

2.嚴格執行開(kāi)戶(hù)證明文件原件的審核要求，不得以審核復印件或影印件代替，必須采取雙人復核制度。

3.認真審查法定代表人（單位負責人）身份證件的真偽，其中居民身份證應當通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統核實(shí)，其他身份證件通過(guò)向公安機關(guān)查詢(xún)等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區，通過(guò)工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監督管理部門(mén)的政府信息公開(kāi)網(wǎng)站查詢(xún)營(yíng)業(yè)執照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。

4.至少采取下列2種方式對存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)：一是通過(guò)大額支付系統向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)（查詢(xún)查復方法見(jiàn)附件1)；二是到存款銀行上門(mén)核實(shí)或者通過(guò)本銀行在異地的分支機構上門(mén)核實(shí)。

5.對賬地址（聯(lián)系地址）應當為存款銀行經(jīng)營(yíng)所在地或者工商注冊地的地址。

6.完整留存對開(kāi)戶(hù)意愿和開(kāi)戶(hù)證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話(huà)等記錄。

（七）開(kāi)戶(hù)銀行應當按照規定將同業(yè)銀行結算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)信息向人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統備案。

二、切實(shí)落實(shí)同業(yè)銀行結算賬戶(hù)日常管理

（一）存款銀行應當根據本通知規定和賬戶(hù)管理協(xié)議的約定使用同業(yè)銀行結算賬戶(hù)，不得違規和超范圍使用同業(yè)銀行結算賬戶(hù)。

（二）開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行開(kāi)戶(hù)生效日制度，同業(yè)銀行結算賬戶(hù)自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。

（三）開(kāi)戶(hù)銀行應當按照規定與存款銀行及時(shí)對賬。存款銀行收到對賬單或者對賬信息后，應當及時(shí)核對賬務(wù)并在規定期限內反饋。

（四）開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要等特殊情況的，開(kāi)戶(hù)銀行可以不予撤銷(xiāo)久懸賬戶(hù)，但應當停止賬戶(hù)支付；停止支付時(shí)間超過(guò)5年的，應當銷(xiāo)戶(hù)。

（五）開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行年檢制度。對于不符合開(kāi)立條件的，應當立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。

（六）開(kāi)戶(hù)銀行應當加強對同業(yè)銀行結算賬戶(hù)使用情況的監測，對賬戶(hù)使用存在可疑情形的，應當及時(shí)聯(lián)系存款銀行進(jìn)行核實(shí)，并在2個(gè)工作日內向人民銀行當地分支機構報告。

三、建立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)專(zhuān)項管理制度

各銀行應當根據本通知要求制定本銀行及分支機構在其他銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的專(zhuān)項管理制度，加強對同業(yè)業(yè)務(wù)的集中管理：

（一）建立健全同業(yè)銀行結算賬戶(hù)開(kāi)立內部授權制度。銀行一級法人要全面及時(shí)掌握本銀行所有分支機構在其他銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)情況，確保所有賬戶(hù)符合本銀行管理規定并經(jīng)過(guò)有效的內部授權或者審批流程；明確本銀行同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理牽頭部門(mén)，細化分支機構申請開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)以及一級法人授權的流程；同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)審批和經(jīng)辦應當由相關(guān)管理部門(mén)共同辦理，杜絕一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)人“一手清”；一級法人轉由一級分行授權開(kāi)戶(hù)的，應當明確一級分行授權內容和上報規定；對其他銀行通過(guò)大額支付系統發(fā)出的查詢(xún)開(kāi)戶(hù)請求要及時(shí)回復。

（二）嚴格同業(yè)業(yè)務(wù)的分級辦理制度。嚴格執行同業(yè)業(yè)務(wù)的分級辦理制度，從嚴掌握尺度，盡可能提高投融資性和異地同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)層級；規范同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)內部管理，及時(shí)與開(kāi)戶(hù)銀行對賬，及時(shí)撤銷(xiāo)不再使用的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)；一級法人定期對分支機構在其他銀行開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)進(jìn)行抽查；農村信用社、村鎮銀行等縣級法人金融機構開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)，其所屬省級農村信用聯(lián)社或者村鎮銀行發(fā)起行應當加強業(yè)務(wù)指導。

（三）加強同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的預警監測。一級法人至少每季度通過(guò)人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統獲取分支機構在其他銀行的開(kāi)戶(hù)情況（或者由一級分行查詢(xún)全轄開(kāi)戶(hù)情況向一級法人報告）；鼓勵銀行一級法人之間建立核對機制，每季度互相提供對方在本銀行開(kāi)立和使用同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的情況。對于發(fā)現的異常開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)，應當及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行予以撤銷(xiāo)，確屬冒名開(kāi)立的，及時(shí)向開(kāi)戶(hù)銀行所在地人民銀行分支機構報告并向公安機關(guān)報案；對于分支機構違規開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)，應當對分支機構及其上級管理機構的主要負責人和相關(guān)人員進(jìn)行處理。

（四）強化銀行內控管理。各銀行及其分支機構應當規范營(yíng)業(yè)執照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證等證明文件及其復印件、影印件和行政公章、預留簽章的保管；加強員工教育，及時(shí)組織學(xué)習各類(lèi)風(fēng)險提示和相關(guān)違規違紀行為通報，嚴守操作風(fēng)險和道德風(fēng)險底線(xiàn)。

四、對存最同業(yè)銀行結算賬戶(hù)進(jìn)行清理核實(shí)

（一）各開(kāi)戶(hù)銀行應當對2014年5月31日前為其他銀行開(kāi)立的存量同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)真實(shí)性進(jìn)行全面自查，逐戶(hù)與存款銀行進(jìn)行核實(shí)并核對賬戶(hù)使用情況（本通知印發(fā)之日前已按照一般存款賬戶(hù)開(kāi)立的，不需變更為專(zhuān)用存款賬戶(hù)）。對于不符合開(kāi)立要求的，應當及時(shí)停止支付，并通知存款銀行銷(xiāo)戶(hù)；對于涉嫌偽造變造開(kāi)戶(hù)證明文件、印章開(kāi)戶(hù)的，應當按照《中國人民銀行關(guān)于規范人民幣銀行結算賬戶(hù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔2006〕71號）的規定處理；對于存在違規使用情形的，應當及時(shí)停止業(yè)務(wù)辦理。
2014年9月30日前，全國性銀行將自查報告報送至人民銀行總行；地方性銀行將自查報告報送至所在地人民銀行省會(huì )（首府）城市中心支行以上分支機構，深圳市地方性銀行將自查報告報送至人民銀行深圳市中心支行。

（二）各存款銀行應當全面梳理本銀行及分支機構在其他銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的情況，填寫(xiě)《人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)統計表》（附件2)；積極配合開(kāi)戶(hù)銀行做好存量賬戶(hù)核實(shí)工作；本通知印發(fā)之日前二級分行及以下分支機構已經(jīng)在其他銀行開(kāi)立投融資性賬戶(hù)或者異地開(kāi)戶(hù)的，應當認真審核評估其合理性，除特殊情況外，應當要求分支機構辦理銷(xiāo)戶(hù)。
2014年9月30日前，全國性銀行將本銀行在其他銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的情況報送至人民銀行總行；地方性銀行將本銀行在其他銀行開(kāi)立同亞銀行結算賬戶(hù)的情況報送至所在地人民銀行省會(huì )（首府）城市中心支行以上分支機構，深圳市地方性銀行將自查報告報送至人民銀行深圳市中心支行。2014年10月15日前人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行，深圳市中心支行匯總轄區內情況后書(shū)面報告人民銀行總行。

（三）人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行，深圳市中心支行根據本通知要求將同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理納入執法檢查工作。對未執行銀行賬戶(hù)制度為不法分子開(kāi)立冒名同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的銀行，嚴格依法進(jìn)行行政處罰。
請人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì )（首府）城市中心支行，深圳市中心支行將本通知轉發(fā)至轄區內人民銀行分支機構和城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行、外資銀行等銀行。
 
附件：

1.通過(guò)大額支付系統查詢(xún)、查復同業(yè)開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)處理規定

2.人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)統計表
 
 

中國人民銀行

2014年6月24日

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