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張家口市人民政府關(guān)于印發(fā)張家口市市級政府投資引導基金管理辦法的通知
張政字〔2023〕31號
各縣、區人民政府，各管理區管委會(huì )，經(jīng)開(kāi)區管委會(huì )，市政府有關(guān)部門(mén)，市直屬有關(guān)單位：
《張家口市市級政府投資引導基金管理辦法》已經(jīng)市政府同意，現印發(fā)給你們，請結合實(shí)際認真貫徹落實(shí)。
張家口市人民政府
2023年9月20日
張家口市市級政府投資引導基金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為創(chuàng )新財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式，進(jìn)一步規范市級政府投資引導基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)引導基金）管理和運作，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實(shí)施條例》、《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預〔2015〕210號）、《財政部關(guān)于財政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導意見(jiàn)》（財建〔2015〕1062號）、《財政部關(guān)于加強政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預〔2020〕7號）、《河北省人民政府關(guān)于印發(fā)<河北省省級政府投資引導基金管理辦法>的通知》（冀政字〔2022〕55號）等相關(guān)規定，結合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)引導基金，是指由市政府通過(guò)預算安排，以單獨出資或與社會(huì )資本共同出資設立，采用股權投資等市場(chǎng)化方式，引導各類(lèi)社會(huì )資本投資經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。
本辦法所稱(chēng)政府出資，是指市級財政通過(guò)一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算等安排的資金。
第三條 引導基金按照“政府引導、市場(chǎng)運作、突出重點(diǎn)、滾動(dòng)使用、規范管理、防控風(fēng)險”的原則，堅持市場(chǎng)化運作、專(zhuān)業(yè)化管理，確?；鹜顿Y運作依法合規、使用規范、安全高效。
第四條 引導基金突出支持國家、省和市確定的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，圍繞供給側結構性改革、構建新發(fā)展格局、發(fā)展現代產(chǎn)業(yè)體系、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉型升級等方面開(kāi)展投資運作，助推我市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 管理職責
第五條 引導基金管理由市財政局、市地方金融監督管理局、市級行業(yè)主管部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)主管部門(mén)）以及引導基金管理機構按照職責分工負責。
第六條 市財政局負責引導基金財政管理工作，具體包括：
（一）研究制定引導基金管理制度，統籌政策實(shí)施；
（二）負責引導基金財政出資的籌集、預算安排、資金撥付；
（三）建立引導基金績(jì)效評價(jià)制度，組織開(kāi)展重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)；
（四）對引導基金運行情況進(jìn)行統計備案；
（五）市政府交辦的其他工作。
第七條 市地方金融監督管理局負責引導基金的行業(yè)溝通協(xié)調工作，具體包括：
（一）加強我市引導基金與省證監局及相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì )對接聯(lián)系；
（二）組織我市引導基金開(kāi)展行業(yè)交流和業(yè)務(wù)培訓；
（三）對基金管理人合規經(jīng)營(yíng)進(jìn)行風(fēng)險提示；
（四）市政府交辦的其他工作。
第八條 主管部門(mén)負責分管引導基金的業(yè)務(wù)指導工作，具體包括：
（一）提出具體行業(yè)領(lǐng)域設立引導基金建議，制定引導基金設立方案并按程序報批；
（二）提出分管引導基金財政出資的預算建議；
（三）制定績(jì)效目標和績(jì)效指標，設立績(jì)效指標體系，組織開(kāi)展引導基金績(jì)效監控和績(jì)效自評；
（四）確定引導基金管理機構；
（五）審定引導基金讓利及獎勵方案；
（六）組織開(kāi)展引導基金清算工作；
（七）其他基金管理工作。
第九條 引導基金管理機構負責引導基金的具體投資運作，具體包括：
（一）負責子基金的組建，開(kāi)展盡職調查和合作談判，代表引導基金與其他出資人簽署公司章程、合伙協(xié)議及合同等法律文件；
（二）代表引導基金出資，以出資額為限，行使出資人權利并承擔相應義務(wù)；
（三）建立健全決策機制、風(fēng)險防控、投資程序等方面的內部控制制度；
（四）負責投后監督管理，對子基金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)；
（五）向主管部門(mén)和市財政局報告基金運行情況；
（六）負責引導基金從子基金的退出與清算等工作；
（七）其他基金具體運作管理工作。
第三章 基金設立
第十條 設立引導基金，應當由主管部門(mén)提出申請，對設立基金的政策依據、必要性、基金規模、財政出資金額、基金運行的可行性等進(jìn)行充分論證，做好事前績(jì)效評估，制定績(jì)效目標和績(jì)效指標，征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)后，按程序報市政府批準。提交材料包括：
（一）申請設立引導基金的請示；
（二）基金設立可行性分析報告；
（三）引導基金設立方案；
（四）其他有關(guān)資料。
第十一條 引導基金設立方案應明確引導基金政策目標、基金規模、存續期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、管理機構、績(jì)效目標、績(jì)效指標、風(fēng)險防范、投資退出、管理費用和收益分配等事項。
第十二條 引導基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等不同組織形式。政府以出資額為限承擔有限責任。
第十三條 政府出資新設引導基金或向引導基金注資須嚴格審核，納入年度預算管理。設立基金要充分考慮財政承受能力，合理確定基金規模和投資范圍。
第十四條 嚴格控制引導基金設立數量，推進(jìn)引導基金布局適度集中，不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復設立引導基金。對投資領(lǐng)域相近的引導基金，要在尊重社會(huì )資本出資人意愿的基礎上，推動(dòng)引導基金逐步整合或調整投資定位。
第四章 投資運作
第十五條 引導基金的投資運作具體事務(wù)既可由引導基金企業(yè)負責，也可委托具備相關(guān)條件的機構作為引導基金管理機構負責。
第十六條 引導基金一般采取“母子基金”模式運作，引導基金作為母基金，除市政府重點(diǎn)招商引資和有明確投資要求的事項外，原則上不直接投資企業(yè)和項目，與社會(huì )資本或其他層級政府出資合作組建子基金，子基金再投資具體企業(yè)和項目。
第十七條 子基金各出資方按照市場(chǎng)化原則及實(shí)際投資情況確定出資比例。引導基金對子基金的出資比例原則上不超過(guò)30%，對于市委、市政府明確重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，報經(jīng)市政府同意后，出資比例可放寬至50%。
第十八條 子基金的設立應滿(mǎn)足下列要求：
（一）子基金須在張家口市內注冊；
（二）引導基金與其他出資人的資金應同步到位；
（三）子基金存續期限由全體出資人共同商定，一般不超過(guò)8年；對于支持創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)類(lèi)企業(yè)（項目）的子基金，存續期限經(jīng)由全體出資人共同商定，并經(jīng)主管部門(mén)批準后最多可延長(cháng)至10年；
（四）子基金設立時(shí)應明確提前終止條款，并設置量化指標；
（五）子基金實(shí)際投資于張家口市的資金，應不低于引導基金對子基金實(shí)際出資的1.5倍。
第十九條 引導基金可對已經(jīng)設立的、符合引導基金投資領(lǐng)域和支持方向的基金進(jìn)行參股。參股子基金，除應符合本辦法第十七條、第十八條規定外，還應滿(mǎn)足以下條件：
（一）基金已按有關(guān)法律、法規注冊登記；
（二）基金注冊資本或承諾出資額的30%已到位；
（三）引導基金按照不高于基金評估值的價(jià)格參股（或入伙）；
（四）基金全體出資人同意。
第二十條 子基金管理機構應符合以下基本條件：
（一）按照規定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )登記備案，實(shí)繳資本不低于1000萬(wàn)元人民幣；
（二）管理團隊穩定，專(zhuān)業(yè)性強，至少有3名具備5年以上股權投資基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員，原則上管理團隊股權投資的經(jīng)營(yíng)管理規模不低于5億元，主導過(guò)股權投資的成功案例；
（三）管理和投資運作規范，具有完整的投資決策程序、風(fēng)險控制機制和健全的財務(wù)管理制度；
（四）機構及其工作人員無(wú)違法違紀等不良記錄。
第二十一條 鼓勵引導基金積極與中央和省級財政資金、國家和省級政府投資基金、或其他市對接設立基金，相關(guān)設立條件按國家有關(guān)規定執行。鼓勵引導基金與縣（區）政府（包括開(kāi)發(fā)區）引導基金，按市場(chǎng)化原則互相參股，形成財政出資合力。
第二十二條 子基金管理機構的管理費按市場(chǎng)化原則，由引導基金與子基金管理機構按照行業(yè)慣例協(xié)商確定，并在子基金合伙協(xié)議（或章程）中明確規定。
第二十三條 引導基金應與其他社會(huì )資本實(shí)行“同股（份額）同權”，并按照“利益共享、風(fēng)險共擔”原則，約定收益處理和虧損承擔方式。引導基金以出資額為限承擔有限責任。
第二十四條 對于社會(huì )資本參與度低、需要政府扶持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域或初創(chuàng )期、早中期企業(yè)，引導基金可向社會(huì )資本方、基金管理機構適當讓利或給予獎勵，有關(guān)條款經(jīng)主管部門(mén)批準后，可在子基金公司章程、合伙協(xié)議或合同中約定。
第二十五條 引導基金存續期間，歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續用于引導基金滾動(dòng)使用外，應按照財政國庫管理制度有關(guān)規定及時(shí)足額上繳國庫。
第五章 風(fēng)險控制
第二十六條 引導基金設立及運作應嚴格遵守政府債務(wù)管理和隱性債務(wù)管理的各項規定，不得通過(guò)引導基金及其子基金以任何方式變相舉債。地方政府債券資金不得用于引導基金設立或注資。引導基金不得以任何方式承諾回購社會(huì )資本方的投資本金，不得以任何方式承擔社會(huì )資本方的投資本金損失，不得以任何方式向社會(huì )資本方承諾最低收益。
第二十七條 引導基金及子基金均不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
（二）投資二級市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準的公益性捐贈除外）；
（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；
（五）進(jìn)行承擔無(wú)限連帶責任的對外投資；
（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；
（七）其他國家法律法規禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十八條 引導基金管理機構應當建立有效風(fēng)險防控機制，子基金或直投項目出現重大風(fēng)險或經(jīng)營(yíng)變化等事項，可能帶來(lái)重大投資損失時(shí)，應及時(shí)向主管部門(mén)報告，采取措施及時(shí)止損。
第二十九條 引導基金、子基金均應由中國境內設立的具備資質(zhì)的商業(yè)銀行托管。托管銀行負責資產(chǎn)保管、賬戶(hù)管理、資金撥付和結算等日常工作，對投資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監管，保證托管資金安全。
第六章 終止與退出
第三十條 引導基金終止應由主管部門(mén)報市政府批準并組織清算。引導基金終止后剩余政府出資額、歸屬政府的投資收益及利息按照財政國庫管理制度有關(guān)規定及時(shí)足額繳入國庫。
第三十一條 引導基金一般通過(guò)到期清算、社會(huì )資本回購、股權轉讓等方式從子基金中退出。
引導基金應與其他出資人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下列情況之一的，引導基金無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：
（一）基金方案確認后超過(guò)1年，未按規定程序和時(shí)間要求完成設立手續的；
（二）基金設立1年以上，未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；
（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標的；
（四）基金未按章程或合伙協(xié)議約定投資的；
（五）基金管理人發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；
（六）其他不符合引導基金要求情形的。
第三十二條 政府出資從引導基金退出時(shí)，應按照章程或合伙協(xié)議約定的條件退出；章程（協(xié)議）中沒(méi)有約定的，應聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構對出資權益進(jìn)行評估，作為確定引導基金退出價(jià)格的依據。
第七章 預算與資產(chǎn)管理
第三十三條 市財政局根據設立方案確定的出資方案將市級出資額度納入年度政府預算。
第三十四條 引導基金后續出資，由市財政局根據項目投資進(jìn)度或實(shí)際用款需要統籌安排。
第三十五條 建立引導基金運行情況報告制度。引導基金應按季編制資產(chǎn)負債表等報表，連同投資運行情況報送主管部門(mén)，經(jīng)主管部門(mén)審核后報送市財政局?；疬\營(yíng)中的重大事項應及時(shí)報告。
第三十六條 會(huì )計年度終了，引導基金應當及時(shí)將全年投資收益或虧損情況及累計形成的資產(chǎn)、權益、應分享的投資收益等情況報送主管部門(mén)，經(jīng)主管部門(mén)審核后報送市財政局。市財政局按照《財政總預算會(huì )計制度》規定，完整準確反映引導基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權益。
第八章 績(jì)效管理與監督
第三十七條 建立引導基金績(jì)效評價(jià)制度，對基金實(shí)施全過(guò)程績(jì)效管理。
主管部門(mén)負責事前績(jì)效評估，制定績(jì)效目標和績(jì)效指標，開(kāi)展績(jì)效監控，每年末組織開(kāi)展績(jì)效自評，并向市財政局和其他主要出資人報送自評結果。市財政局按年度組織開(kāi)展重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，可委托第三方機構參與，主要評價(jià)政策目標實(shí)現程度、財務(wù)效益、管理水平和引導放大作用等。
績(jì)效自評和重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果是引導基金存續、計提管理費用和改進(jìn)基金管理的重要依據。
第三十八條 引導基金管理費用提取標準可在引導基金設立方案中予以明確，從嚴控制管理費用。引導基金管理費用可采取基礎性管理費和獎勵性管理費相結合的方式，其中基礎性管理費可根據管理基金的規模和實(shí)際工作量確定，獎勵性管理費可根據投資效益和績(jì)效評價(jià)情況確定，管理費從利息和投資收益中列支。
第三十九條 引導基金應接受財政、審計等部門(mén)對基金運行情況的監督、審計。
第四十條 擅自改變引導基金用途、騙取或挪用財政資金的違法違紀行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規定進(jìn)行處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第四十一條 建立盡職免責容錯機制。引導基金投資運作遵循市場(chǎng)規律，合理容忍正常的投資風(fēng)險，不將正常投資風(fēng)險作為追責依據。對依照國家和省、市重大決策規定，改革創(chuàng )新、先行先試，已履職盡責、及時(shí)報告，但因自然災害、重大意外事故或重大政策變更等客觀(guān)因素導致未能實(shí)現預期目標或出現偏差的，不作負面評價(jià)，并依法依規免除相關(guān)責任。
第九章 附 則
第四十二條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期5年,《張家口市人民政府關(guān)于建立產(chǎn)業(yè)引導股權投資基金的實(shí)施意見(jiàn)》（張政字〔2018〕25號）同時(shí)廢止。本辦法實(shí)施前已經(jīng)設立的引導基金可參照研究修訂相關(guān)辦法。
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