匯發(fā)〔2019〕29號《國家外匯管理局關(guān)于精簡(jiǎn)外匯賬戶(hù)的通知》

國家外匯管理局關(guān)于精簡(jiǎn)外匯賬戶(hù)的通知






匯發(fā)〔2019〕29號

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各全國性中資銀行：

為進(jìn)一步深化外匯管理改革，簡(jiǎn)化相關(guān)業(yè)務(wù)操作流程，便利銀行、企業(yè)等市場(chǎng)主體真實(shí)合規辦理外匯業(yè)務(wù)，國家外匯管理局決定對部分外匯賬戶(hù)進(jìn)行清理整合，進(jìn)一步減少賬戶(hù)種類(lèi)?，F就有關(guān)事項通知如下：

一、清理整合工作涉及賬戶(hù)

此次清理整合工作涉及20類(lèi)外匯賬戶(hù)：

（一）經(jīng)常項目-外幣現鈔賬戶(hù)（1200）；

（二）經(jīng)常項目-境外機構經(jīng)常項目外匯賬戶(hù)（1900）；

（三）經(jīng)常項目-外匯結算賬戶(hù)（1000）；

（四）資本項目-外匯資本金賬戶(hù)（2102）；

（五）資本項目-境內資產(chǎn)變現賬戶(hù)（2103）；

（六）資本項目-境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)（2104）；

（七）資本項目-境內劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)（2105）；

（八）資本項目-境內再投資專(zhuān)用賬戶(hù)（2106）；

（九）資本項目-境外資產(chǎn)變現賬戶(hù)（2201）；

（十）資本項目-國內外匯貸款賬戶(hù)（2303）；

（十一）資本項目-外匯委托貸款專(zhuān)用賬戶(hù)（2306）；

（十二）資本項目-境內機構衍生業(yè)務(wù)境內專(zhuān)戶(hù)（2402）；

（十三）資本項目-居民境外證券賬戶(hù)（2403）；

（十四）資本項目-A股上市公司外資股東減持股份及分紅人民幣臨時(shí)存款賬戶(hù)（2408）；

（十五）資本項目-QFII境內外匯賬戶(hù)（2409）；

（十六）資本項目-QFII人民幣賬戶(hù)（2410）；

（十七）資本項目-RQFII人民幣賬戶(hù)（2411）；

（十八）資本項目-QDII募集銷(xiāo)售與清算賬戶(hù)（2413）；

（十九）資本項目-非銀行金融機構客戶(hù)資金賬戶(hù)（2417）；

（二十）國際資金主賬戶(hù)（3600）。

二、賬戶(hù)整合規則

（一）將“經(jīng)常項目-外幣現鈔賬戶(hù)”和“經(jīng)常項目-境外機構經(jīng)常項目外匯賬戶(hù)”并入“經(jīng)常項目-外匯結算賬戶(hù)”。

（二）將“資本項目-境內再投資專(zhuān)用賬戶(hù)”并入“資本項目-外匯資本金賬戶(hù)”。

（三）將“資本項目-境內資產(chǎn)變現賬戶(hù)”和“資本項目-境外資產(chǎn)變現賬戶(hù)”合并為“資本項目-資產(chǎn)變現賬戶(hù)”。

（四）將“資本項目-境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)”與“資本項目-境內劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)”合并為“資本項目-保證金專(zhuān)用賬戶(hù)”。

（五）將“資本項目-外匯委托貸款專(zhuān)用賬戶(hù)”并入“資本項目-國內外匯貸款賬戶(hù)”。

（六）將“資本項目-A股上市公司外資股東減持股份及分紅人民幣臨時(shí)存款賬戶(hù)”并入“境外機構/個(gè)人境內外匯賬戶(hù)”。

（七）將“資本項目-QFII人民幣賬戶(hù)”“資本項目-QFII境內外匯賬戶(hù)”和“資本項目-RQFII人民幣賬戶(hù)”合并為“資本項目-合格境外投資者賬戶(hù)”。

（八）將“資本項目-QDII募集銷(xiāo)售與清算賬戶(hù)”并入“資本項目-非銀行金融機構客戶(hù)資金賬戶(hù)”。

（九）將“資本項目-境內機構衍生業(yè)務(wù)境內專(zhuān)戶(hù)”和“資本項目-居民境外證券賬戶(hù)”合并為“資本項目-居民境外證券與衍生品賬戶(hù)”。

（十）取消“國際資金主賬戶(hù)”。根據《跨國公司跨境資金集中運營(yíng)管理規定》（匯發(fā)〔2019〕7號印發(fā)）要求，跨國公司主辦企業(yè)應將國際資金主賬戶(hù)內的資金按照資金性質(zhì)劃轉至國內資金主賬戶(hù)或者境外機構境內外匯賬戶(hù)。

銀行應根據《外匯賬戶(hù)清理整合方案》（見(jiàn)附件1）對上述賬戶(hù)進(jìn)行清理整合。

為保障本次賬戶(hù)清理整合工作順利開(kāi)展，國家外匯管理局制定了《銀行辦理相關(guān)資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》，見(jiàn)附件2），對銀行辦理相關(guān)資本項目外匯賬戶(hù)開(kāi)立、入賬和使用等業(yè)務(wù)操作進(jìn)行了明確。銀行和相關(guān)市場(chǎng)主體應按照《指引》辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

三、相關(guān)工作要求

銀行應于2020年1月31日18:00至2月2日18:00之間，根據本通知要求完成以下工作：

（一）刷新歷史數據；

（二）更新賬戶(hù)類(lèi)型代碼表；

（三）對業(yè)務(wù)系統和數據報送接口進(jìn)行升級。

在此之前，銀行應做好修訂相關(guān)內部管理制度和操作規程等配套工作，確保已廢止的賬戶(hù)類(lèi)型不再開(kāi)立新的賬戶(hù)；對刷新類(lèi)型后繼續使用的賬戶(hù)，按照刷新后賬戶(hù)類(lèi)型的相關(guān)規定辦理賬戶(hù)相關(guān)交易，并及時(shí)向國家外匯管理局報送數據。國家外匯管理局分支局應對轄內銀行做好相關(guān)指導和服務(wù)工作。

本通知自2020年2月1 日起實(shí)施。以前規定與本通知不符的，以本通知為準。國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時(shí)轉發(fā)轄內中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行、農村合作銀行；各全國性中資銀行接到本通知后，應及時(shí)轉發(fā)所轄分支機構。執行中如遇問(wèn)題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話(huà)：010-68519113、68402163、68402250

特此通知。



附件：

1.外匯賬戶(hù)清理整合方案

2.銀行辦理相關(guān)資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引



 

國家外匯管理局

2019年10月23日

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