《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》國資委、證監會(huì )令第19號【全文廢止】

國資委、證監會(huì )令第19號【全文廢止】

 

【全文廢止。廢止依據：《上市公司國有股權監督管理辦法》（全文）國務(wù)院國資委、財政部、證監會(huì )令第36號】

《國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )主任辦公會(huì )會(huì )議審議通過(guò)，并報經(jīng)國務(wù)院同意，現予公布，自2007年7月1日起施行。




 

國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )主任 李榮融

中國證券監督管理委員會(huì )席 尚福林

二○○七年六月三十日

 
 

國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法

 

第一章　總則

第一條　為規范國有股東轉讓所持上市公司股份行為，推動(dòng)國有資源優(yōu)化配置，防止國有資產(chǎn)損失，維護證券市場(chǎng)穩定，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號）等法律、行政法規的規定，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱(chēng)國有股東，是指持有上市公司股份的國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機構、部門(mén)、事業(yè)單位等。

第三條　國有股東將其持有的上市公司股份通過(guò)證券交易系統轉讓、以協(xié)議方式轉讓、無(wú)償劃轉或間接轉讓的，適用本辦法。

國有獨資或控股的專(zhuān)門(mén)從事證券業(yè)務(wù)的證券公司及基金管理公司轉讓所持上市公司股份按照相關(guān)規定辦理。

第四條　國有股東轉讓所持有的上市公司股份應當權屬清晰。權屬關(guān)系不明確和存在質(zhì)押、抵押、司法凍結等法律限制轉讓情況的股份不得轉讓。

第五條　國有股東轉讓所持上市公司股份應堅持公開(kāi)、公平、公正的原則，符合國家的有關(guān)法律、行政法規和規章制度的規定，符合國家或地區的產(chǎn)業(yè)政策及國有經(jīng)濟布局和結構戰略性調整方向，有利于促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，有利于提高企業(yè)核心競爭力。

第六條　國有股東轉讓上市公司股份的價(jià)格應根據證券市場(chǎng)上市公司股票的交易價(jià)格確定。

第七條　國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構負責國有股東轉讓上市公司股份的審核工作。

中央國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機構、部門(mén)、事業(yè)單位轉讓上市公司股份對國民經(jīng)濟關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域和國有經(jīng)濟布局與結構有重大影響的，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構報國務(wù)院批準。

地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機構、部門(mén)、事業(yè)單位轉讓上市公司股份不再擁有上市公司控股權的，由省級國有資產(chǎn)監督管理機構報省級人民政府批準后報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核。

在條件成熟時(shí)，國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構應按照《企業(yè)國有資產(chǎn)監督管理暫行條例》的要求，將地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機構、部門(mén)、事業(yè)單位轉讓上市公司股份逐步交由省級國有資產(chǎn)監督管理機構審核。
 

第二章　國有股東所持上市公司股份通過(guò)證券交易系統的轉讓

第八條　國有控股股東通過(guò)證券交易系統轉讓上市公司股份，同時(shí)符合以下兩個(gè)條件的，由國有控股股東按照內部決策程序決定，并在股份轉讓完成后7個(gè)工作日內報省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構備案：

（一）總股本不超過(guò)10億股的上市公司，國有控股股東在連續三個(gè)會(huì )計年度內累計凈轉讓股份（累計轉讓股份扣除累計增持股份后的余額，下同）的比例未達到上市公司總股本的5%；總股本超過(guò)10億股的上市公司，國有控股股東在連續三個(gè)會(huì )計年度內累計凈轉讓股份的數量未達到5000萬(wàn)股或累計凈轉讓股份的比例未達到上市公司總股本的3%。

（二）國有控股股東轉讓股份不涉及上市公司控制權的轉移。

多個(gè)國有股東屬于同一控制人的，其累計凈轉讓股份的數量或比例應合并計算。

第九條  國有控股股東轉讓股份不符合前條規定的兩個(gè)條件之一的，應將轉讓方案逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準后實(shí)施。

第十條  國有參股股東通過(guò)證券交易系統在一個(gè)完整會(huì )計年度內累計凈轉讓股份比例未達到上市公司總股本5%的，由國有參股股東按照內部決策程序決定，并在每年1月31日前將其上年度轉讓上市公司股份的情況報省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構備案；達到或超過(guò)上市公司總股本5%的，應將轉讓方案逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準后實(shí)施。

第十一條　國有股東采取大宗交易方式轉讓上市公司股份的，轉讓價(jià)格不得低于該上市公司股票當天交易的加權平均價(jià)格。

第十二條　國有股東通過(guò)證券交易系統轉讓上市公司股份需要報國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準的，其報送的材料主要包括：

（一）國有股東轉讓上市公司股份的請示；

（二）國有股東轉讓上市公司股份的內部決策文件及可行性研究報告；

（三）國有股東基本情況及上一年度經(jīng)審計的財務(wù)會(huì )計報告；

（四）上市公司基本情況及最近一期的年度報告和中期報告；

（五）國有資產(chǎn)監督管理機構認為必要的其他文件。

第十三條　國有股東轉讓上市公司股份的可行性研究報告應當包括但不限于以下內容：

（一）轉讓原因；

（二）轉讓價(jià)格及確定依據；

（三）轉讓的數量及時(shí)限；

（四）轉讓收入的使用計劃；

（五）轉讓是否符合國家或本地區產(chǎn)業(yè)政策及國有經(jīng)濟布局和結構戰略性調整方向。
 

第三章　國有股東所持上市公司股份的協(xié)議轉讓

第十四條　國有股東擬協(xié)議轉讓上市公司股份的，在內部決策后，應當及時(shí)按照規定程序逐級書(shū)面報告省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構，

并應當同時(shí)將擬協(xié)議轉讓股份的信息書(shū)面告知上市公司，由上市公司依法公開(kāi)披露該信息，向社會(huì )公眾進(jìn)行提示性公告。公開(kāi)披露文件中應當注明，本次股份擬協(xié)議轉讓事項須經(jīng)相關(guān)國有資產(chǎn)監督管理機構同意后才能組織實(shí)施。

第十五條　國有股東報告省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構擬協(xié)議轉讓上市公司股份事項的材料主要包括：

（一）國有股東擬協(xié)議轉讓上市公司股份的內部決策文件及可行性研究報告；

（二）擬公開(kāi)發(fā)布的股份協(xié)議轉讓信息內容；

（三）國有資產(chǎn)監督管理機構認為必要的其他文件。

第十六條　省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構收到國有股東擬協(xié)議轉讓上市公司股份的書(shū)面報告后，應在10個(gè)工作日內出具意見(jiàn)。

第十七條　國有股東獲得國有資產(chǎn)監督管理機構對擬協(xié)議轉讓上市公司股份事項的意見(jiàn)后，應當書(shū)面告知上市公司，由上市公司依法公開(kāi)披露國有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉讓信息。

第十八條　國有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉讓信息包括但不限于以下內容：

（一）擬轉讓股份數量及所涉及的上市公司名稱(chēng)及基本情況；

（二）擬受讓方應當具備的資格條件；

（三）擬受讓方遞交受讓申請的截止日期。

第十九條　存在下列特殊情形的，經(jīng)省級或省級以上國有資產(chǎn)監督管理機構批準后，國有股東可不披露擬協(xié)議轉讓股份的信息直接簽訂轉讓協(xié)議：

（一）上市公司連續兩年虧損并存在退市風(fēng)險或嚴重財務(wù)危機，受讓方提出重大資產(chǎn)重組計劃及具體時(shí)間表的；

（二）國民經(jīng)濟關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對受讓方有特殊要求的；

（三）國有及國有控股企業(yè)為實(shí)施國有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內部進(jìn)行協(xié)議轉讓的；

（四）上市公司回購股份涉及國有股東所持股份的；

（五）國有股東因接受要約收購方式轉讓其所持上市公司股份的；

（六）國有股東因解散、破產(chǎn)、被依法責令關(guān)閉等原因轉讓其所持上市公司股份的。

第二十條　國有股東收到擬受讓方提交的受讓申請及受讓方案后，應當對受讓方案進(jìn)行充分的研究論證，并在綜合考慮各種因素的基礎上擇優(yōu)選取受讓方。

第二十一條　受讓國有股東所持上市公司股份后擁有上市公司實(shí)際控制權的，受讓方應為法人，且應當具備以下條件：

（一）受讓方或其實(shí)際控制人設立三年以上，最近兩年連續盈利且無(wú)重大違法違規行為；

（二）具有明晰的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰略；

（三）具有促進(jìn)上市公司持續發(fā)展和改善上市公司法人治理結構的能力。

第二十二條　國有控股股東擬采取協(xié)議轉讓方式轉讓股份并不再擁有上市公司控股權的，應當聘請在境內注冊的專(zhuān)業(yè)機構擔任財務(wù)顧問(wèn)，財務(wù)顧問(wèn)應當具有良好的信譽(yù)及近三年內無(wú)重大違法違規記錄。

第二十三條　財務(wù)顧問(wèn)應當勤勉盡責，遵守行業(yè)規范和職業(yè)道德，對上市公司股份的轉讓方式、轉讓價(jià)格、股份轉讓對國有股東和上市公司的影響等方面出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；并對擬受讓方進(jìn)行盡職調查，出具盡職調查報告。盡職調查應當包括但不限于以下內容：

（一）擬受讓方受讓股份的目的；

（二）擬受讓方的經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)狀況、資金實(shí)力及是否有重大違法違規記錄和不良誠信記錄；

（三）擬受讓方是否具有及時(shí)足額支付轉讓價(jià)款的能力及受讓資金的來(lái)源及其合法性；

（四）擬受讓方是否具有促進(jìn)上市公司持續發(fā)展和改善上市公司法人治理結構的能力。

第二十四條　國有股東協(xié)議轉讓上市公司股份的價(jià)格應當以上市公司股份轉讓信息公告日（經(jīng)批準不須公開(kāi)股份轉讓信息的，以股份轉讓協(xié)議簽署日為準，下同）前30個(gè)交易日的每日加權平均價(jià)格算術(shù)平均值為基礎確定；確需折價(jià)的，其最低價(jià)格不得低于該算術(shù)平均值的90%。

第二十五條　存在下列特殊情形的，國有股東協(xié)議轉讓上市公司股份的價(jià)格按以下原則分別確定：

（一）國有股東為實(shí)施資源整合或重組上市公司，并在其所持上市公司股份轉讓完成后全部回購上市公司主業(yè)資產(chǎn)的，股份轉讓價(jià)格由國有股東根據中介機構出具的該上市公司股票價(jià)格的合理估值結果確定。

（二）國有及國有控股企業(yè)為實(shí)施國有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內部進(jìn)行協(xié)議轉讓且其擁有的上市公司權益和上市公司中的國有權益并不因此減少的，股份轉讓價(jià)格應當根據上市公司股票的每股凈資產(chǎn)值、凈資產(chǎn)收益率、合理的市盈率等因素合理確定。

第二十六條　國有股東選擇受讓方后，應當及時(shí)與受讓方簽訂轉讓協(xié)議。轉讓協(xié)議應當包括但不限于以下內容：

（一）轉讓方、上市公司、擬受讓方企業(yè)名稱(chēng)、法定代表人及住所；

（二）轉讓方持股數量、擬轉讓股份數量及價(jià)格；

（三）轉讓方、受讓方的權利和義務(wù)；

（四）股份轉讓價(jià)款支付方式及期限；

（五）股份登記過(guò)戶(hù)的條件；

（六）協(xié)議變更和解除條件；

（七）協(xié)議爭議的解決方式；

（八）協(xié)議各方的違約責任；

（九）協(xié)議生效條件。

第二十七條　國有股東與擬受讓方簽訂股份轉讓協(xié)議后，應及時(shí)履行信息披露等相關(guān)義務(wù)，同時(shí)應按規定程序報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準。

決定或批準國有股東協(xié)議轉讓上市公司股份，應當審查下列書(shū)面材料：

（一）國有股東協(xié)議轉讓上市公司股份的請示及可行性研究報告；

（二）國有股東公開(kāi)征集的受讓方案及關(guān)于選擇擬受讓方的有關(guān)論證情況；

（三）國有股東上一年度經(jīng)審計的財務(wù)會(huì )計報告；

（四）擬受讓方基本情況、公司章程及最近一期經(jīng)審計的財務(wù)會(huì )計報告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報告及中期報告；

（六）股份轉讓協(xié)議及股份轉讓價(jià)格的定價(jià)說(shuō)明；

（七）擬受讓方與國有股東、上市公司之間在最近12個(gè)月內股權轉讓、資產(chǎn)置換、投資等重大情況及債權債務(wù)情況；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（九）國有資產(chǎn)監督管理機構認為必要的其他文件。

第二十八條　國有股東應及時(shí)收取上市公司股份轉讓價(jià)款。

擬受讓方以現金支付股份轉讓價(jià)款的，國有股東應在股份轉讓協(xié)議簽訂后5個(gè)工作日內收取不低于轉讓收入30%的保證金，其余價(jià)款應在股份過(guò)戶(hù)前全部結清。在全部轉讓價(jià)款支付完畢或交由轉讓雙方共同認可的第三方妥善保管前，不得辦理轉讓股份的過(guò)戶(hù)登記手續。

擬受讓方以股票等有價(jià)證券支付股份轉讓價(jià)款的按照有關(guān)規定辦理。

第二十九條　國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構關(guān)于國有股東轉讓其所持上市公司股份的批復文件和全部轉讓款支付憑證是證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司辦理上市公司股份過(guò)戶(hù)手續和工商管理部門(mén)辦理上市公司章程變更的必備文件。
 

第四章　國有股東所持上市公司股份的無(wú)償劃轉

第三十條　國有股東所持上市公司股份可以依法無(wú)償劃轉給政府機構、事業(yè)單位、國有獨資企業(yè)以及國有獨資公司持有。

國有獨資公司作為劃入或劃出一方的，應當符合《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規定。

第三十一條　上市公司股份劃轉雙方應當在可行性研究的基礎上，按照內部決策程序進(jìn)行審議，并形成無(wú)償劃轉股份的書(shū)面決議文件。

第三十二條　國有股東無(wú)償劃轉所持上市公司股份可能影響其償債能力時(shí)，上市公司股份劃出方應當就無(wú)償劃轉事項制定相應的債務(wù)處置方案。

第三十三條　上市公司股份無(wú)償劃轉由劃轉雙方按規定程序逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準。

第三十四條　國有股東無(wú)償劃轉其所持上市公司股份，應當向國有資產(chǎn)監督管理機構報送以下主要材料：

（一）國有股東無(wú)償劃轉上市公司股份的請示及內部決議文件；

（二）國有股東無(wú)償劃轉所持上市公司股份的可行性研究報告；

（三）上市公司股份無(wú)償劃轉協(xié)議；

（四）劃轉雙方基本情況、上一年經(jīng)審計的財務(wù)會(huì )計報告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報告及中期報告；

（六）劃出方債務(wù)處置方案及或有負債的解決方案；

（七）劃入方未來(lái)12個(gè)月內對上市公司的重組計劃或發(fā)展規劃（適用于上市公司控股權轉移的）；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)。
 

第五章　國有股東所持上市公司股份的間接轉讓

第三十五條　本辦法所稱(chēng)國有股東所持上市公司股份的間接轉讓是指國有股東因產(chǎn)權轉讓或增資擴股等原因導致其經(jīng)濟性質(zhì)或實(shí)際控制人發(fā)生變化的行為。

第三十六條　國有股東所持上市公司股份間接轉讓?xiě)敵浞挚紤]對上市公司的影響，并按照本辦法有關(guān)國有股東協(xié)議轉讓上市公司股份價(jià)格的確定原則合理確定其所持上市公司股份價(jià)格，上市公司股份價(jià)格確定的基準日應與國有股東資產(chǎn)評估的基準日一致。國有股東資產(chǎn)評估的基準日與國有股東產(chǎn)權持有單位對該國有股東產(chǎn)權變動(dòng)決議的日期相差不得超過(guò)一個(gè)月。

第三十七條　上市公司國有控股股東所持上市公司股份發(fā)生間接轉讓的，應當聘請在境內注冊的專(zhuān)業(yè)機構擔任財務(wù)顧問(wèn)，并對國有產(chǎn)權擬受讓方或國有股東引進(jìn)的戰略投資者進(jìn)行盡職調查，并出具盡職調查報告。

第三十八條　國有股東所持上市公司股份間接轉讓的，國有股東應在產(chǎn)權轉讓或增資擴股方案實(shí)施前（其中，國有股東國有產(chǎn)權轉讓的，應在辦理產(chǎn)權轉讓鑒證前；國有股東增資擴股的，應在公司工商登記前），由國有股東逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理機構審核批準。

第三十九條　決定或批準國有股東所持上市公司股份間接轉讓?zhuān)瑧攲彶橄铝袝?shū)面材料：

（一）國有股東間接轉讓所持上市公司股份的請示；

（二）國有股東的產(chǎn)權轉讓或增資擴股批準文件、資產(chǎn)評估結果核準文件及可行性研究報告；

（三）經(jīng)批準的國有股東產(chǎn)權轉讓或增資擴股方案；

（四）國有股東國有產(chǎn)權進(jìn)場(chǎng)交易的有關(guān)文件或通過(guò)產(chǎn)權交易市場(chǎng)、媒體或網(wǎng)絡(luò )公開(kāi)國有股東增資擴股的信息情況及戰略投資者的選擇依據；

（五）國有股東的國有產(chǎn)權轉讓協(xié)議或增資擴股協(xié)議；

（六）國有股東資產(chǎn)作價(jià)金額，包括國有股東所持上市公司股份的作價(jià)說(shuō)明；

（七）上市公司基本情況、最近一期的年度報告及中期報告；

（八）國有產(chǎn)權擬受讓方或戰略投資者最近一期經(jīng)審計的財務(wù)會(huì )計報告；

（九）財務(wù)顧問(wèn)出具的財務(wù)顧問(wèn)報告（適用于國有控股股東國有產(chǎn)權變動(dòng)的）；

（十）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（十一）國有資產(chǎn)監督管理機構認為必要的其他文件。
 

第六章　法律責任

第四十條　在國有股東轉讓上市公司股份中，轉讓方、上市公司和擬受讓方有下列行為之一的，國有資產(chǎn)監督管理機構應要求轉讓方終止上市公司股份轉讓活動(dòng)，必要時(shí)應向人民法院提起訴訟：

（一）未按本辦法有關(guān)規定在證券交易所公開(kāi)股份轉讓信息的；

（二）轉讓方、上市公司不履行相應的內部決策程序、批準程序或者超越權限、擅自轉讓上市公司股份的；

（三）轉讓方、上市公司向中介機構提供虛假會(huì )計資料，導致審計、評估結果失真，造成國有資產(chǎn)損失的；

（四）轉讓方與擬受讓方串通，低價(jià)轉讓上市公司股份，造成國有資產(chǎn)損失的；

（五）擬受讓方在上市公司股份公開(kāi)轉讓信息中，與有關(guān)方惡意串通低評低估上市公司股份價(jià)格，造成國有資產(chǎn)損失的；擬受讓方未在其承諾的期限內對上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；

（六）擬受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉讓方的選擇以及上市公司股份協(xié)議簽訂的。

對以上行為的轉讓方、上市公司負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，由國有資產(chǎn)監督管理機構或者相關(guān)企業(yè)按照權限給予紀律處分，造成國有資產(chǎn)損失的，應負賠償責任；由于擬受讓方的責任造成國有資產(chǎn)損失的，擬受讓方應依法賠償轉讓方的經(jīng)濟損失；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第四十一條　社會(huì )中介機構在上市公司股份轉讓的審計、評估、咨詢(xún)和法律服務(wù)中違規執業(yè)的，由國有資產(chǎn)監督管理機構將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門(mén)，建議給予相應處罰；情節嚴重的，上市公司國有股東不得再委托其進(jìn)行上市公司股份轉讓的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第四十二條　上市公司股份轉讓批準機構及其有關(guān)人員違反本辦法，擅自批準或者在批準中以權謀私，造成國有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照權限給予紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

國有資產(chǎn)監督管理機構違反有關(guān)法律、法規或本辦法的規定審核上市公司股份轉讓并造成國有資產(chǎn)損失的，對直接負責的主管人員和其他責任人員依法給予紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第四十三條　上市公司、國有股東違反有關(guān)法律、法規或本辦法的規定進(jìn)行股份轉讓并造成國有資產(chǎn)損失的，國有資產(chǎn)監督管理機構可以責令國有股東采取措施限期糾正；上市公司、國有股東有關(guān)負責人及其他責任人員應負賠償責任，并對其依法給予紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
 

第七章　附則

第四十四條　國有或國有控股企業(yè)持有的上市公司股份被司法機關(guān)強制執行的，根據有關(guān)法律及司法機關(guān)出具的具有法律效力的文件辦理相關(guān)手續。

第四十五條　本辦法自2007年7月1日起施行。

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本文關(guān)鍵詞： 國有, 股東, 轉讓, 上市公司, 股份, 管理, 暫行辦法, 國資委, 證監會(huì )令, 第19號