《國家開(kāi)發(fā)銀行監督管理辦法》中國銀監會(huì )令2017年第2號（全文）

中國銀監會(huì )令2017年第2號

《國家開(kāi)發(fā)銀行監督管理辦法》已經(jīng)中國銀監會(huì )2017年第13次主席會(huì )議通過(guò)?，F予公布，自2018年1月1日起施行。






 

主席：郭樹(shù)清

2017年11月15日





 

國家開(kāi)發(fā)銀行監督管理辦法



 

第一章 總則

第一條 為加強對國家開(kāi)發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)發(fā)銀行）的監督管理,督促落實(shí)國家戰略和政策，規范經(jīng)營(yíng)行為，有效防控金融風(fēng)險，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》等法律法規制定本辦法。

第二條 開(kāi)發(fā)銀行應當堅持依法合規經(jīng)營(yíng)、審慎穩健發(fā)展，遵守國家法律法規、銀行業(yè)審慎經(jīng)營(yíng)規則，強化資本約束，實(shí)現長(cháng)期可持續發(fā)展。

第三條 開(kāi)發(fā)銀行應當緊緊圍繞服務(wù)國家經(jīng)濟重大中長(cháng)期發(fā)展戰略，建立市場(chǎng)化運行、約束機制，發(fā)展成為資本充足、治理規范、內控嚴密、運營(yíng)安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、資產(chǎn)優(yōu)良的開(kāi)發(fā)性金融機構。

第四條 中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀監會(huì )）及其派出機構依法對開(kāi)發(fā)銀行實(shí)施監督管理。
 

第二章 市場(chǎng)定位

第五條 開(kāi)發(fā)銀行應當認真貫徹落實(shí)國家經(jīng)濟金融方針政策，充分運用服務(wù)國家戰略、依托信用支持、市場(chǎng)運作、保本微利的開(kāi)發(fā)性金融功能，發(fā)揮中長(cháng)期投融資作用，加大對經(jīng)濟社會(huì )重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節的支持力度，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展。

第六條 開(kāi)發(fā)銀行應當堅守開(kāi)發(fā)性金融定位，根據依法確定的服務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展業(yè)務(wù)，以開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)為主，輔以商業(yè)性業(yè)務(wù)。

第七條 開(kāi)發(fā)銀行應當遵守市場(chǎng)秩序，與商業(yè)性金融機構建立互補合作關(guān)系，積極踐行普惠金融，可通過(guò)與其他銀行業(yè)金融機構合作，開(kāi)展小微企業(yè)等經(jīng)濟社會(huì )薄弱環(huán)節金融服務(wù)。

第八條 開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì )應當每三年或必要時(shí)對業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行評估，制訂業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)劃分調整方案,確保符合開(kāi)發(fā)性金融定位，并按規定履行相關(guān)程序。
 

第三章 公司治理

第九條 開(kāi)發(fā)銀行黨委發(fā)揮領(lǐng)導作用，把方向、管大局、保落實(shí)，保證監督黨和國家的方針、政策得到貫徹執行，把黨的領(lǐng)導融入公司治理各個(gè)環(huán)節。

第十條 開(kāi)發(fā)銀行應當按照現代金融企業(yè)制度，結合開(kāi)發(fā)性金融機構特點(diǎn)，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉的原則，構建決策科學(xué)、執行有力、監督有效的公司治理機制。

第十一條 開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì )由執行董事、非執行董事組成。

執行董事指在開(kāi)發(fā)銀行擔任董事長(cháng)、行長(cháng)和其他高級管理職務(wù)的董事。非執行董事指在開(kāi)發(fā)銀行不擔任除董事外其他職務(wù)的董事，包括部委董事和股權董事。部委董事由相關(guān)部委指派的部委負責人兼任，股權董事由股東單位負責選派。

第十二條 董事會(huì )對經(jīng)營(yíng)和管理承擔最終責任，依照相關(guān)法律法規和本行章程履行職責。主要職責包括但不限于下列事項：

（一）制訂業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)劃分調整方案、章程修改方案、注冊資本調整方案以及組織形式變更方案，按程序報國務(wù)院批準；

（二）審議批準中長(cháng)期發(fā)展戰略、年度工作計劃、年度經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案、年度債券發(fā)行計劃、風(fēng)險偏好書(shū)、資本管理規劃、薪酬和績(jì)效考核體系設置方案、內部審計章程和內部審計機構、年度報告等；

（三）審議批準重大項目，包括重大收購兼并、重大投資、重大資產(chǎn)購置與處置、重大對外擔保（銀行擔保業(yè)務(wù)除外）等；

（四）制定年度財務(wù)預算方案和決算方案、利潤分配和彌補虧損方案；

（五）審議批準風(fēng)險管理、內部控制等基本管理制度；

（六）制定董事會(huì )議事規則及其修訂方案；

（七）審議批準內部管理機構以及境內外一級分支機構設置、調整和撤銷(xiāo)方案，對附屬機構的設立、資本金變動(dòng)等作出決議，審議附屬機構章程；

（八）決定對董事長(cháng)和經(jīng)營(yíng)管理層的授權事項，決定聘任或解聘高級管理人員，決定高級管理人員薪酬、績(jì)效考核和獎懲事項，決定派駐子公司的董事（含董事長(cháng)）、監事（含監事長(cháng)）和總經(jīng)理（行長(cháng)）人選；

（九）決定聘用、解聘或者不再續聘承辦開(kāi)發(fā)銀行審計業(yè)務(wù)的會(huì )計師事務(wù)所；

（十）制定信息披露政策及制度，對開(kāi)發(fā)銀行會(huì )計和財務(wù)報告的真實(shí)性、準確性、完整性和及時(shí)性承擔最終責任；

（十一）積極發(fā)揮對外協(xié)調作用，定期聽(tīng)取商業(yè)性金融機構、企業(yè)和政府部門(mén)等各方意見(jiàn)；

（十二）定期評估并完善公司治理，監督并確保高級管理層有效履行管理職責；

（十三）法律法規規定以及國務(wù)院賦予的其他職責。

第十三條 董事應當依照相關(guān)法律法規及本行章程，每年至少出席三分之二的董事會(huì )會(huì )議，認真履行職責，不得利用職位謀取不正當利益。董事應當具有與職責相適應的專(zhuān)業(yè)知識、工作經(jīng)驗、工作能力以及職業(yè)操守。

部委董事代表國家利益履行職責，發(fā)揮在重大決策方面的統籌協(xié)調作用。部委董事不能出席董事會(huì )會(huì )議時(shí)，書(shū)面授權本部委其他人員代為出席，并載明授權范圍；因退休、調離或其他原因不適合繼續履職時(shí)，由開(kāi)發(fā)銀行提請相關(guān)部委推薦繼任董事人選。

第十四條 董事會(huì )應當建立對高級管理層的授權制度,明確授權范圍、授權限額和職責要求等。

第十五條 董事會(huì )下設專(zhuān)門(mén)委員會(huì )，主要包括戰略發(fā)展和投資管理委員會(huì )、風(fēng)險管理委員會(huì )、審計委員會(huì )、人事與薪酬委員會(huì )、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )等，其中戰略發(fā)展和投資管理委員會(huì )、審計委員會(huì )、人事與薪酬委員會(huì )成員原則上應當包含部委董事。各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )向董事會(huì )提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)或根據董事會(huì )授權就專(zhuān)業(yè)事項進(jìn)行決策，對董事會(huì )負責，并承擔相應責任。

（一）戰略發(fā)展和投資管理委員會(huì )。主要負責審議開(kāi)發(fā)銀行長(cháng)期發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)管理目標，提出業(yè)務(wù)調整建議。負責監督檢查年度經(jīng)營(yíng)計劃、投資方案執行情況以及社會(huì )責任履行情況。對服務(wù)國家戰略情況和配套政策進(jìn)行研究，向董事會(huì )提出政策建議。

（二）風(fēng)險管理委員會(huì )。主要負責審議風(fēng)險管理戰略，監督高級管理層對信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和信息科技風(fēng)險等各類(lèi)風(fēng)險的控制及全面風(fēng)險管理情況，對風(fēng)險政策、管理狀況及風(fēng)險承受能力進(jìn)行定期評估，提出完善風(fēng)險管理和內部控制的意見(jiàn)。風(fēng)險管理委員會(huì )成員應當具有判斷和管理各類(lèi)風(fēng)險的經(jīng)驗和能力。

（三）審計委員會(huì )。經(jīng)董事會(huì )授權，主要負責審核內部審計重要政策和工作報告，審批中長(cháng)期審計規劃和年度審計計劃。指導、監督、考核和評價(jià)內部審計工作，監督和評價(jià)外部審計機構工作，提出外部審計機構聘請與更換建議。審計委員會(huì )成員應當具有財務(wù)、審計、會(huì )計等相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和工作經(jīng)驗。

（四）人事與薪酬委員會(huì )。主要負責審議開(kāi)發(fā)銀行激勵約束制度和政策，擬定執行董事和高級管理人員的薪酬方案，向董事會(huì )提出薪酬方案建議，并監督方案實(shí)施。負責擬定董事和高級管理人員的選任程序和標準，對董事和高級管理人員任職資格進(jìn)行初步審核并向董事會(huì )提出建議。

（五）關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì )。主要負責關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，確保開(kāi)發(fā)銀行與其附屬機構之間的關(guān)聯(lián)交易符合誠實(shí)信用及公允原則。

第十六條 開(kāi)發(fā)銀行監事會(huì )依照《國有重點(diǎn)金融機構監事會(huì )暫行條例》等有關(guān)法律法規設置和管理，由國務(wù)院派出，對國務(wù)院負責。

開(kāi)發(fā)銀行監事會(huì )代表國家對開(kāi)發(fā)銀行的財務(wù)管理、資產(chǎn)質(zhì)量及國有資產(chǎn)保值增值情況實(shí)施監督，對董事和高級管理人員的履職行為、盡職情況進(jìn)行監督，對開(kāi)發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險管理和內部控制等情況進(jìn)行檢查監督。

開(kāi)發(fā)銀行監事會(huì )在履職過(guò)程中有權要求董事會(huì )和高級管理層提供必要信息，主要包括審計報告、內控評價(jià)報告和重大風(fēng)險事件報告等。監事會(huì )主席根據監督檢查的需要，可以列席或者委派監事會(huì )其他成員列席董事會(huì )會(huì )議和其他有關(guān)會(huì )議，可以聘請外部機構就相關(guān)工作提供專(zhuān)業(yè)協(xié)助。

第十七條 高級管理層由總行行長(cháng)、副行長(cháng)、董事會(huì )秘書(shū)以及銀監會(huì )行政許可的其他高級管理人員組成。開(kāi)發(fā)銀行根據經(jīng)營(yíng)管理需要可設置首席風(fēng)險官、首席審計官、首席財務(wù)官、首席信息官等職位協(xié)助行長(cháng)工作。

高級管理層按照本行章程及董事會(huì )授權開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，對董事會(huì )負責。
 

第四章 風(fēng)險管理

第十八條 開(kāi)發(fā)銀行應當按照分工明確、職責清晰、相互制衡、運行高效的原則構建與開(kāi)發(fā)性金融相適應、覆蓋各類(lèi)風(fēng)險和業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險管理體系，制定完善風(fēng)險管理制度，構建有效的風(fēng)險管理機制，確保各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險得到有效的識別、計量、監測、控制。

第十九條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立適應全面風(fēng)險管理的組織體系，明確董事會(huì )、高級管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險管理部門(mén)和內部審計部門(mén)在風(fēng)險管理中的職責，設立或指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)負責全面風(fēng)險管理，執行風(fēng)險管理戰略，實(shí)施風(fēng)險管理政策，定期評估風(fēng)險管理情況。

第二十條 開(kāi)發(fā)銀行應當針對各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險建立切實(shí)有效的風(fēng)險管理政策與流程，提高風(fēng)險管理條線(xiàn)的獨立性和專(zhuān)業(yè)性；根據開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險特點(diǎn)，研究制定相應的風(fēng)險管理模式，明確管理方法和管理責任。

第二十一條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立全面風(fēng)險報告體系，明確報告種類(lèi)、報告內容、報告頻率及報告路徑等，確保董事會(huì )、高級管理層及監事會(huì )能夠及時(shí)了解相關(guān)風(fēng)險信息。風(fēng)險分析應當按照風(fēng)險類(lèi)型、業(yè)務(wù)種類(lèi)、支持領(lǐng)域、地區分布等維度進(jìn)行，至少每季度開(kāi)展一次。風(fēng)險分析報告應當至少包括業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險狀況、風(fēng)險發(fā)展趨勢、異常變化原因和相應的風(fēng)險管理措施等內容?？傂屑胺种C構的季度和年度風(fēng)險分析報告應當分別按要求報送銀監會(huì )及其派出機構。

第二十二條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立風(fēng)險評估制度，對信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰略風(fēng)險、信息科技風(fēng)險、環(huán)境與社會(huì )風(fēng)險以及其他風(fēng)險等情況進(jìn)行專(zhuān)項和全面的評估。

第二十三條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據不同類(lèi)別的業(yè)務(wù)特點(diǎn)及本行風(fēng)險特征，建立健全信用風(fēng)險管控機制，有效識別、計量、監測和控制信用風(fēng)險。

（一）建立能夠有效識別、量化信用風(fēng)險的內部信用評級體系，完善客戶(hù)信用評級和債項評級制度，確保評級結果在風(fēng)險管理政策制定、信貸審批、資本分配、績(jì)效考核等方面得到充分運用。

（二）建立覆蓋表內外、境內外、本外幣以及母子公司并表口徑的統一授信制度，將具有授信性質(zhì)的各類(lèi)業(yè)務(wù)納入統一授信管理體系，確定專(zhuān)門(mén)部門(mén)對客戶(hù)授信審批進(jìn)行統一管理。

（三）建立與本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應的評審管理體系，健全信貸審批機制，嚴格項目授信準入，提高決策的獨立性和專(zhuān)業(yè)性水平。

（四）按照審慎經(jīng)營(yíng)規定開(kāi)展貸款全流程管理工作，根據項目進(jìn)度和實(shí)際需求發(fā)放與支付貸款，通過(guò)信貸專(zhuān)戶(hù)報告、現場(chǎng)核查等多種手段加強風(fēng)險管控。

（五）制定授信集中度風(fēng)險管理制度和流程，執行銀監會(huì )對授信集中度的相關(guān)監管要求，定期向銀監會(huì )報告授信集中度情況。

（六）根據資產(chǎn)風(fēng)險分類(lèi)相關(guān)規定，結合資產(chǎn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險情況，建立覆蓋不同類(lèi)型業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)制度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)反映資產(chǎn)質(zhì)量，按照資產(chǎn)質(zhì)量狀況及時(shí)、足額計提減值準備。

（七）嚴格遵守有關(guān)法律法規及相關(guān)規定，建立規范的不良資產(chǎn)處置制度，完善決策機制和操作程序，明確內部審核審批權限，確保規范運作、真實(shí)出售、風(fēng)險隔離和公開(kāi)透明。加強不良資產(chǎn)管理，明確管理職責，做好不良資產(chǎn)檔案管理、權益維護、賬務(wù)管理和風(fēng)險監測。同時(shí)，建立不良資產(chǎn)處置盡職責任追究制度，及時(shí)、嚴格進(jìn)行責任認定和責任追究。

第二十四條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據本行的資金來(lái)源與運用特點(diǎn),制定相應的流動(dòng)性風(fēng)險管理政策、程序及計量方法，并根據業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)變化及時(shí)進(jìn)行調整。

開(kāi)發(fā)銀行應當做好流動(dòng)性需求預測，加強現金流缺口和資產(chǎn)負債匹配管理，建立流動(dòng)性風(fēng)險緩釋機制，確保流動(dòng)性?xún)淠軌蚋采w未來(lái)一定時(shí)間的凈現金流出。

第二十五條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立與本行戰略目標、國別風(fēng)險暴露規模和復雜程度相適應的國別風(fēng)險管理體系，明確國別風(fēng)險管理的戰略、政策和流程，確保具備足夠的資源有效識別、計量、監測和控制國別風(fēng)險。

（一）對境外借款人進(jìn)行充分的盡職調查，核查資金實(shí)際用途，防止貸款挪用。審慎評估海外抵押品的合法性及其可被強制執行的法律效力。建立完善的貸后管理制度。

（二）完善國別風(fēng)險評估和內部評級程序，對已經(jīng)開(kāi)展和計劃開(kāi)展業(yè)務(wù)的國家和地區逐一進(jìn)行風(fēng)險評估和評級，充分識別業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中面臨的國別風(fēng)險，明確在不同情況下應采取的風(fēng)險緩釋措施。

（三）根據風(fēng)險偏好，合理設定覆蓋表內外項目的國別風(fēng)險限額，有效監測限額管理情況。明確國別風(fēng)險準備金計提政策，及時(shí)足額計提國別風(fēng)險準備金。

第二十六條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規模和復雜程度相適應的市場(chǎng)風(fēng)險管理體系，充分識別、準確計量、持續監測和有效控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險，確保安全穩健運行。

開(kāi)發(fā)銀行應當加強對匯率風(fēng)險及利率風(fēng)險的識別與計量，及時(shí)評估和應對匯率及利率變化對業(yè)務(wù)的影響，建立有效的市場(chǎng)風(fēng)險報告機制和新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險管理機制。

第二十七條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立滿(mǎn)足國家金融安全要求的信息科技架構、基礎設施和網(wǎng)絡(luò )信息系統，建立有效的信息科技治理與風(fēng)險管理機制，實(shí)現對信息科技風(fēng)險的識別、計量、監測和控制，提高信息技術(shù)對銀行業(yè)務(wù)和管理的保障水平，確保安全、持續和穩健運行。

第二十八條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息科技系統和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險管理體系，制定規范員工行為和道德操守的相關(guān)制度，加強員工行為管理和案件防控，確保有效識別、評估、監測和控制操作風(fēng)險。

第二十九條 開(kāi)發(fā)銀行應當主動(dòng)、有效防范聲譽(yù)風(fēng)險，加強環(huán)境與社會(huì )風(fēng)險評估，制定完善聲譽(yù)風(fēng)險監測機制、應急預案和處置措施。

第三十條 開(kāi)發(fā)銀行應當樹(shù)立綠色金融理念，嚴格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的法律法規，借鑒赤道原則等國際良好做法，充分評估項目的環(huán)境和社會(huì )風(fēng)險，將評估結果作為授信決策的重要依據。

第三十一條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立與經(jīng)營(yíng)范圍、組織結構和業(yè)務(wù)規模相適應的合規管理體系，明確專(zhuān)門(mén)負責合規管理的部門(mén)、崗位以及相應的權限，制定合規管理政策，優(yōu)化合規管理流程，強化合規培訓和合規文化建設。

第三十二條 開(kāi)發(fā)銀行應當遵循風(fēng)險管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險的相關(guān)性，合理確定并表管理范圍，通過(guò)并表管理對銀行及附屬機構的公司治理、資本和財務(wù)等進(jìn)行全面持續的管控，有效識別、計量、監測和控制總體風(fēng)險。

第三十三條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立與規模、業(yè)務(wù)復雜程度和風(fēng)險狀況相適應的壓力測試體系，定期開(kāi)展壓力測試，覆蓋各類(lèi)風(fēng)險和主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。壓力測試結果應當運用于各項經(jīng)營(yíng)管理決策。

第三十四條 開(kāi)發(fā)銀行應當制定應急計劃，說(shuō)明可能出現的風(fēng)險以及在壓力情況下應采取的措施，涵蓋對境內外分支機構和附屬機構的應急安排，并定期更新、演練或測試，確保能夠及時(shí)應對和處理緊急或危機情況。
 

第五章 內部控制

第三十五條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據內部控制有關(guān)規定，建立健全內部控制與監督評價(jià)體系，明確部門(mén)職責分工，完善制度建設與業(yè)務(wù)流程，強化內控保障措施，客觀(guān)開(kāi)展內控評價(jià)，嚴格落實(shí)問(wèn)題整改，充分發(fā)揮內部控制在經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險防控中的作用，有效提升自我約束能力。

第三十六條 開(kāi)發(fā)銀行應當按照內控優(yōu)先原則，建立健全科學(xué)合理的內部控制組織體系、業(yè)務(wù)全流程管理措施、會(huì )計制度、制衡機制及資產(chǎn)保全機制，加強內控文化建設，確保有效貫徹執行國家法律法規，平穩實(shí)現發(fā)展戰略、經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險管理目標。

第三十七條 開(kāi)發(fā)銀行應當確定內部控制管理工作的牽頭部門(mén)，明確界定董事會(huì )、高級管理層、內控管理牽頭部門(mén)、內部審計部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)的內部控制職責，建立全面的內部控制責任制。

第三十八條 開(kāi)發(fā)銀行應當堅持制度先行，依照相關(guān)法律法規，根據不同業(yè)務(wù)性質(zhì)和風(fēng)險管理需要，事先制定相應的業(yè)務(wù)規范和管理標準，并根據實(shí)施情況不斷完善，建立制度后評價(jià)機制，確保制度的合規性和有效性。建立完善制度執行監督機制，增強制度執行力，確保各項制度有效落實(shí)。

第三十九條 開(kāi)發(fā)銀行應當不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善前中后臺分離制度，制定規范的業(yè)務(wù)申請、受理和審批規則，形成相互制約的崗位安排，限定重要崗位的最長(cháng)連續任職期限。

第四十條 開(kāi)發(fā)銀行應當按照統一管理、區別授權、權責明確的原則，結合各部門(mén)和各分支機構的經(jīng)營(yíng)管理水平、服務(wù)國家戰略情況、資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險控制能力等建立相應的授權體系，制定授權管理制度，明確各級機構、部門(mén)、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調整。

第四十一條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立健全內部控制信息系統，真實(shí)、準確、全面、及時(shí)記錄業(yè)務(wù)信息、會(huì )計財務(wù)信息和其他管理信息，加強對業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的系統自動(dòng)控制。

第四十二條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立獨立、垂直管理的內部審計體系。內部審計部門(mén)應當配備滿(mǎn)足審計工作需要的、具備專(zhuān)業(yè)資質(zhì)和職業(yè)操守的內部審計人員,內部審計的頻率和覆蓋面應當符合審慎監管要求。內部審計部門(mén)對董事會(huì )負責并報告工作，接受監事會(huì )指導，并應當加強與銀監會(huì )及其派出機構之間的溝通。內部審計部門(mén)應當跟蹤整改措施的實(shí)施情況，及時(shí)向董事會(huì )提交有關(guān)報告。開(kāi)發(fā)銀行應當向銀監會(huì )及其派出機構報送審計工作情況和審計報告。

第四十三條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立定期外部審計制度，聘請符合國家有關(guān)規定的會(huì )計師事務(wù)所，每年對財務(wù)會(huì )計報告進(jìn)行審計，將審計結果報送銀監會(huì )，并按照有關(guān)要求對會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行輪換。

第四十四條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立健全內控評價(jià)體系，持續開(kāi)展內控評價(jià)，及時(shí)發(fā)現內控缺陷，并建立糾錯整改機制，確保評價(jià)結果與績(jì)效考核、授權管理等掛鉤。年度內控評價(jià)報告應當按要求報送銀監會(huì )。
 

第六章 資本管理

第四十五條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立健全以資本充足率為核心的資本約束機制，完善資本管理政策、制度及流程，確保資本能夠充分抵御各項風(fēng)險。

第四十六條 開(kāi)發(fā)銀行應當在充分計提貸款損失準備等各項減值準備的基礎上，計算并表和未并表的資本充足率，執行銀監會(huì )有關(guān)資本充足率監管要求。

第四十七條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據業(yè)務(wù)發(fā)展戰略、風(fēng)險狀況、資本監管要求，制定有效的資本規劃和資本充足率管理計劃，經(jīng)董事會(huì )批準后實(shí)施，并定期進(jìn)行審查評估，確保資本水平持續滿(mǎn)足監管要求。

第四十八條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立穩健的內部資本充足評估程序，明確治理結構和管理職責，確保審慎評估各類(lèi)風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量。至少每年實(shí)施一次內部資本充足評估，并將評估結果運用于資本預算與分配、授信決策和戰略規劃。

第四十九條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立內源性資本積累與外源性資本補充相結合的動(dòng)態(tài)、可持續的資本補充機制，通過(guò)優(yōu)化資產(chǎn)結構、盤(pán)活資產(chǎn)存量、減少或免于分紅、利潤轉增資本、國家追加注資、發(fā)行符合監管要求的各類(lèi)資本補充工具等措施，確保資本充足率達到監管標準。

第五十條 開(kāi)發(fā)銀行應當制定并表資本管理制度，將符合條件的附屬機構納入并表范圍。在計算資本充足率時(shí)合理處理銀行及附屬機構的對外資本投資，特別關(guān)注附屬機構的對外投資和對外擔保等情況，定期進(jìn)行資本評估。
 

第七章 激勵約束

第五十一條 開(kāi)發(fā)銀行應當圍繞服務(wù)國家戰略和有效防控風(fēng)險，建立健全適應本行職能定位、覆蓋全部機構和人員的考核機制，同時(shí)根據業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理需要，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體系，實(shí)現對決策、監督和執行責任人及全體員工的有效激勵和約束。

第五十二條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據監管要求，結合職能定位、發(fā)展戰略、風(fēng)險偏好、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素，構建績(jì)效考核體系，確定績(jì)效考核方法、方案以及具體指標和權重，突出對服務(wù)國家戰略、審慎合規經(jīng)營(yíng)和保本微利、長(cháng)期可持續發(fā)展的考核要求。對于開(kāi)發(fā)性業(yè)務(wù)，應當突出對依法合規、履職盡責、服務(wù)國家戰略成效的考核；對于商業(yè)性業(yè)務(wù)，應當突出對風(fēng)險管理、合規經(jīng)營(yíng)以及可持續發(fā)展能力的考核。

績(jì)效考核指標應當分定性和定量?jì)煞N，服務(wù)國家戰略類(lèi)、合規經(jīng)營(yíng)類(lèi)和風(fēng)險管理類(lèi)指標的權重應當高于其他類(lèi)型指標。

第五十三條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據開(kāi)發(fā)性金融特點(diǎn)建立科學(xué)合理的薪酬管理制度，通過(guò)對高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響的崗位實(shí)施薪酬延期支付（國家另有規定的除外）和追索扣回等制度確保激勵約束并重。

第五十四條 開(kāi)發(fā)銀行應當建立科學(xué)有效的責任追究制度和問(wèn)責機制，明確問(wèn)責牽頭部門(mén)、職責劃分和問(wèn)責流程，建立問(wèn)責臺賬。對違法違規行為的直接責任人和相應的管理人員進(jìn)行嚴肅問(wèn)責。
 

第八章 監督管理

第五十五條 銀監會(huì )依照法律法規制定開(kāi)發(fā)銀行監督管理規定。

第五十六條 銀監會(huì )按照有關(guān)規定對開(kāi)發(fā)銀行的資本充足率和資本管理情況實(shí)施監督檢查。銀監會(huì )有權采取責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、限制分配紅利和其他收入、停止批準增設機構等監管措施，督促提高資本充足水平。

第五十七條 銀監會(huì )及其派出機構依照相關(guān)行政許可規定對開(kāi)發(fā)銀行的機構設立、變更、終止，業(yè)務(wù)范圍以及董事和高級管理人員的任職資格等事項實(shí)施行政許可。

第五十八條 銀監會(huì )及其派出機構依法對開(kāi)發(fā)銀行實(shí)施持續的非現場(chǎng)監管。包括但不限于：

（一）依法進(jìn)行信息收集，主要包括各類(lèi)報表、經(jīng)營(yíng)管理資料、內審和外審報告、風(fēng)險分析報告以及監管需要的其他資料，根據需要列席開(kāi)發(fā)銀行相關(guān)工作會(huì )議等；

（二）定期或不定期對開(kāi)發(fā)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)及風(fēng)險狀況進(jìn)行監管分析，主要包括風(fēng)險狀況、國家戰略落實(shí)情況等；

（三）結合非現場(chǎng)監管和突發(fā)事件情況，預判重大風(fēng)險變化趨勢，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險提示，依法采取監管措施；

（四）建立監管評估制度和機制，定期或不定期對開(kāi)發(fā)銀行公司治理、風(fēng)險管理、內部控制、資本管理、主要業(yè)務(wù)風(fēng)險等情況進(jìn)行專(zhuān)項或綜合評估；

（五）定期總結非現場(chǎng)監管和現場(chǎng)檢查工作，對非現場(chǎng)監管數據變化、發(fā)展趨勢和運行情況以及現場(chǎng)檢查情況等進(jìn)行分析，形成書(shū)面監管報告；

（六）定期召開(kāi)監管通報會(huì )，向開(kāi)發(fā)銀行通報主要風(fēng)險和問(wèn)題，提出監管要求。同時(shí)根據風(fēng)險情況，與開(kāi)發(fā)銀行董事會(huì )、高級管理層、內設部門(mén)等進(jìn)行監管會(huì )談。

第五十九條   銀監會(huì )及其派出機構依法對開(kāi)發(fā)銀行的公司治理、風(fēng)險管理、內部控制、資本管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險狀況等開(kāi)展現場(chǎng)檢查。

第六十條 銀監會(huì )對開(kāi)發(fā)銀行及其附屬機構實(shí)行并表監管，全面掌握銀行股權結構，對其從事的銀行業(yè)務(wù)和非銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面評估，密切關(guān)注境外機構、附屬非銀行金融機構和非金融機構風(fēng)險對銀行的影響。

第六十一條 銀監會(huì )建立監管聯(lián)動(dòng)機制，通過(guò)監管聯(lián)動(dòng)會(huì )議、信息共享等形式與其他金融監管機構、開(kāi)發(fā)銀行監事會(huì )、外部審計機構進(jìn)行聯(lián)動(dòng)和溝通。

第六十二條 開(kāi)發(fā)銀行違反本辦法有關(guān)規定的，銀監會(huì )及其派出機構依照《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》等法律法規采取審慎監管措施，實(shí)施行政處罰，涉嫌犯罪的移送司法機關(guān)處理。
 

第九章 附則

第六十三條 開(kāi)發(fā)銀行應當根據本辦法制定和完善內部管理制度。

第六十四條 本辦法施行前開(kāi)發(fā)銀行相關(guān)監管規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。本辦法未盡事宜，按銀監會(huì )相關(guān)規定執行。

第六十五條 本辦法由銀監會(huì )負責解釋。

第六十六條 本辦法自2018年1月1日起施行。

本文鏈接：http://www.jumpstarthappiness.com/doc/26373.html

本文關(guān)鍵詞： 開(kāi)發(fā), 銀行, 監督, 管理辦法, 中國銀監會(huì )令, 2017年, 第2號, 全文